宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.认真贯彻落实党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务。

2.研究拟定学校发展远景，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

3.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

4.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

5、承办上级政府、教育部门交办的其他事项。

二、机构设置

宁县新庄镇中心小学为财政全额拨款事业单位，下辖14所小学，1所公办幼儿园，2所民办幼儿园。核定编制143名，实有在职职工201名，其中在职专技200人，工勤人员1人。遗属供养22人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3431.30万元。与上年度相比,收、支总计各增加463.00万元，增长15.60%，主要原因是实行校管县聘，我校人员增加，人员工资、经费相应增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3431.30万元,其中：财政拨款收入3431.30万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3431.30万元,其中：基本支出2860.46万元,占83.36%；项目支出570.85万元,占16.64%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3431.30万元。与上年相比,各增加463.00万元，增长15.60%。主要原因是实行校管县聘，我校人员增加，人员工资、社会保险缴费相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3430.90万元,较上年决算数增加465.45万元，增长15.70%。主要原因是实行校管县聘，我校人员增加，人员工资、社会保险缴费相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3430.90万元，主要用于以下方面：教育支出2848.41万元,占83.02%；社会保障和就业支出356.13万元,占10.38%；卫生健康支出226.36万元,占6.60%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2406.04万元,支出决算为3430.90万元,完成年初预算的142.60%。其中：

1．教育支出年初预算数为2009.78万元,支出决算为2848.41万元,完成年初预算的141.73%,决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达城乡义务教育补助经费、学生营养膳食改善计划等专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为246.55万元,支出决算为356.13万元,完成年初预算的144.45%,决算数大于预算数的主要原因是年中调整预算追加2023年残疾人保障缴费资金及未编入人员养老保险。

3．卫生健康支出年初预算数为149.71万元,支出决算为226.36万元,完成年初预算的151.19%,决算数大于预算数的主要原因是实行校管县聘，我校人员增加，医疗保险缴费相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2860.46万元。其中：

人员经费2826.33万元,较上年决算数增加418.00万元，增长17.36%,主要原因是实行校管县聘，我校人员增加，人员工资及社会保险缴费相应增加。人员经费用途主要包括基本工资839.14万元、津贴补贴351.88万元、奖金438.39万元、绩效工资542.72万元、机关事业主要单位基本养老保险缴费214.51万元、职工基本医疗保险缴费226.36万元、其他社会保障缴费26.94万元、退休费95.69万元、生活补助79.41万元。

公用经费34.12万元,较上年决算数减少4.75万元，下降12.23%,主要原因是过紧日子压减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费1.75万元、电费2.97万元、劳务费28.94万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.40万元,本年支出0.40万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：2022年乡村学校少年宫项目资金支出0.2万元，2023年乡村学校少年宫项目资金支出0.2万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出34.12万元,机关运行经费主要用于开支办公费1.75万元、电费2.97万元、劳务费28.94万元。机关运行经费较上年决算数减少4.75元,主要原因是经费压减、学生人数减少。

本年度培训费支出1.21万元,较上年决算数减少1.46万元，下降54.73%,主要原因是培训项目减少，相应支出减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,国有资产原值2869.73万元，其中：房屋构筑物2144.24万元，设备553.08万元，图书和档案20.93万元，家具和用具150.62万元，特无形资产原值0.86万元，固定资产累计折旧561.81万元，固定资产净值1107.29元。国有资产累计折旧824.85万元，国有资产净值2044.88万元。单价100万元(含)以上设备0台(套)。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,项目4个分别是“城乡义务教育阶段学校公用经费”、“农村义务教育学生营养改善计划”、“学前教育免保教费”、“2024年城乡义务教育补助经费省级-家庭经济困难学生生活补助”,涉及资金570.85万元,占一般公共预算项目支出总额的6.01%。涉及一般公共预算支出570.85万元,从评价情况来看项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出5个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县新庄镇中心小学整体支出，全年预算数为3431.30万元，执行数为3431.30万元,完成预算的100%。部门整体绩效目标完成情况：一是完成了学校各项管理制度的修订与完善，涵盖教学、德育、安全、后勤等全方面，且制度执行到位，保障学校日常管理规范有序；二是完成了各年级各学科教学任务，学生学业成绩整体提升，优秀率、及格率均达预期目标；德育活动丰富开展，学生行为规范、思想道德水平良好。发现的主要问题及原因：一是财务工作按部就班，在精度和深度上有所欠缺，尤其在办公设备购置等资产管理方面还需进一步严格规范；二是会计业务人员能力有待提高，对相关法律法规及制度掌握不够透彻，缺少相关业务能力提升培训机会。下一步改进措施：一是加强业务人员能力提升，培训各校财务人员及时规范落实资金高效及时支出，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训；二是规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。我部门整体绩效自评情况：我部门单位2024年度整体支出预算执行基本规范，绩效目标总体完成，资金使用安全规范，在履行职能、服务师生方面发挥了积极作用。自评得分92.39分自评等级为“优”。

（二）项目支出绩效自评情况

1、“农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.99分。项目全年预算数为279.8万元,执行数为279.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校学生营养早餐供应及时；二是资金使用规范。发现的主要问题及原因：一是资金台账建立不完善；二是食谱搭配不够均衡。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是加强营养餐监管，优化食谱。项目绩效自评情况：农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金受益学生2118人，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。

2.“2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.47分，评级等级为“优”。项目全年预算数为154.11万元,执行数为141.05万元,完成预算的91.52%。项目绩效目标完成情况：一是全县为义务教育阶段学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是按标准及时拨付经费，保障教育的良好发展；三是确保学校日常工作的运转，提升奇偶奥谢教育教学的质量。发现的主要问题及原因是公用经费支付率较低，支付进度较慢。下一步改进措施：一是进一步细化量化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用。二是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益。三是高效开展绩效评价，确保城乡义务教育补助经费各项政策及时落实到位。四是积极争取，加快资金支付进度。2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）项目绩效自评情况:“优”。

3、“学前教育幼儿免保教费补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.76分。项目全年预算数为65.05万元,执行数为50.52万元,完成预算的77.65%。项目绩效目标完成情况：一是保障幼儿园教学工作顺利开展；二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：一是个别学生家长对学前减免保教费政策了解不够深入；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是加强宣传，确保让学生家长都清楚资助政策；二是健全资助工作资料。

5.“2024年城乡义务教育补助经费的通知（家庭经济困难学生生活补助）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为86.81分，评价等级为“良”。项目全年预算数为9.59万元,执行数为5万元,完成预算的52.14%。项目绩效目标完成情况：成本目标:9.59万元资助资金用于城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助支出，目标完成100%；产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生307人次，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；产出质量目标：2024年城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；社会效益目标：2024年城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助项目，学生家长满意度较高，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别学生家长对城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策了解不够深入；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是加强宣传，确保政策深入人心，让学生家长都清楚资助政策；二是健全资助工作资料。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

            附件：1、宁县新庄镇中心小学2024年整体支出绩效自评报告.pdf

                      2、宁县新庄镇中心小学关于2024年城乡义务教育阶段学校公用经费项目支出绩效的自评报告.pdf

                      3、宁县新庄镇中心小学关于农村义务教育学生营养改善计划项目支出绩效的自评报告.pdf

                     4、宁县新庄镇关于2024年学前免保教费项目支出绩效的自评报告.pdf

                     5、宁县新庄镇中心关于2024年家庭经济困难学生生活补助项目支出绩效的自评报告.pdf

                     6、宁县新庄镇中心小学关于乡村中小学幼儿园教师生活补助项目支出绩效的自评报告.pdf

宁县新庄镇中心小学

2025年9月11日