宁县人民政府

目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

2.根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

3.根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

4.对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书，对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书。

二、机构设置

宁县新庄初级中学是全额拨款事业单位，隶属于宁县教育局核定编制78名（事业编制78名），年末实有在职职工84人(事业专技82人，工勤1人，计划内临时工1人)，遗属供养3人。单位内设机构学科发展中心，德育发展中心，综合办公室三个处室。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1489.11万元。与上年度相比,收、支总计各增加175.07万元，增长13.32%。主要原因一是教师人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资，人员经费及公用经费相应增加；二是学生数增加，义务教育公用经费和营养餐补助金额增加等。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1489.11万元,其中：财政拨款收入1489.11万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1489.11万元,其中：基本支出1264.89万元,占84.94%；项目支出224.22万元,占15.06%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1489.11万元。与上年相比,各增加175.07万元，增长13.32%。主要原因一是教师人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资，人员经费及公用经费相应增加；二是学生数增加，义务教育公用经费和营养餐补助金额增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1489.11万元,较上年决算数增加175.07万元，增长13.32%。主要原因一是教师人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资，人员经费及公用经费相应增加；二是学生数增加，义务教育公用经费和营养餐补助金额增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1489.11万元，主要用于以下方面：教育支出1247.62万元,占83.78%；社会保障和就业支出146.50万元,占9.84%；卫生健康支出94.99万元,占6.38%； 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1133.17万元,支出决算为1489.11万元,完成年初预算的131.41%。其中：

1．教育支出年初预算数为939.24万元,支出决算为1247.62万元,完成年初预算的132.83%,决算数大于预算数的主要原因一是教师人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资，致使人员经费相应增加；二是学生数量增加，“义务教育阶段公用经费”“农村学校学生营养膳食补助”等专项经费相应增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为130.19万元,支出决算为146.50万元,完成年初预算的112.53%,决算数大于预算数的主要原因是教师人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资，养老保险、工伤保险、失业保险等单位缴费基数相应增加。

3．卫生健康支出年初预算数为63.73万元,支出决算为94.99万元,完成年初预算的149.04%,决算数大于预算数的主要原因是教师人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资，医疗保险单位缴费基数相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1264.89万元。其中：

人员经费1264.89万元,较上年决算数增加143.62万元，增长12.81%,主要原因是教师人数增加，人员工资正常晋升及政策性增资，人员经费及公用经费相应增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、对个人和家庭的补助。

公用经费0.00万元,较上年决算数减少2.67万元，下降100.00%,主要原因是结转下年支付。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、水费、电费、差旅费、劳务费、福利费、工会经费、维修费、其他交通费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的,较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,固定资产原值：3053.8万元，其中、房屋及构筑物2641.97万元、设备302.28万元（其中车辆0辆）、文物和陈列品0万元、图书、档案3.74万元、家具和用具105.81万元、特种动植物0万元，无形资产15.43万元

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算部门整体支出、项目支出全面开展绩效自评。部门整体支出1个，涉及资金1489.11万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；项目4个，涉及资金224.22万元,占一般公共预算项目支出总额的15.06%，分别是：“年城乡义务教育阶段学校公用经费”，“城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助”，“城乡义务教育农村学生营养膳食补助”“‘三区’人才计划教师专项”。根据年初设定的绩效目标，本部门一般公共预算项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标合理、预算公开符合要求、财务制度健全，会计核算总体规范准确，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出4个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县新庄初级中学部门整体支出，全年预算数为1133.17万元，执行数为1489.11万元,完成预算的131.41%。部门整体绩效目标完成情况：本单位2024年度完成七年级、八年级、九年级各科各类教育教学任务；完成2024年初中毕业会考任务；完成2024级新生招生入学任务；完成宁县教育局安排的教师培训任务；完成宁县教育局安排的其他各项教育教学工作；完成为支持上述各项任务下达的义务教育保障经费和人员经费总体支出工作。发现的主要问题及原因：预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。下一步改进措施：一是根据实际情况，定期做好预算执行分析，推进预算编制科学化、标准化和精细化。相对减少实际支出与预算支出的差距；二是加强与财政局相关股室的协调对接，做好财政资金与部门经费的及时下达，按时支付、确保各项工作顺利开展。我单位部门整体绩效自评情况：整体绩效评价等级为“优”，得分90.85分。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“城乡义务教育补助公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为79.11万元,执行数为79.11万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年城乡义务教育公用经费项目绩效指标中，成本指标方面1个三级指标、产出指标方面3个三级指标、效益指标方面3个三级指标中，全年预算执行率100%，时效指标和服务对象满意度指标未完成，其他各项指标均完成。发现的主要问题及原因：公用经费支付率较低，支付进度较慢。原因为财政资金困难，支付未全部达到目标。下一步改进措施：一是严格预算执行。二是规范财务管理。三是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。项目绩效评价等级为“良”，得分为86.43分。

2.“城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为15.75万元,执行数为15.75万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对原建档立卡家庭学生、家庭经济困难残疾学生、低保家庭学生、特困救助供养学生、孤儿、烈士子女，以及因病因灾造成家庭经济困难等存在返贫风险和致贫风险的家庭经济困难学生发放生活补助，确保义务教育阶段学生不因家庭经济困难而辍学；二是减轻家庭经济困难学生教育成本，消除家庭经济困难学生安心上学的后顾之忧。发现的主要问题及原因：个别学生家长对城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策了解不够深入；学校学生资助档案管理有待进一步规范、完整。下一步改进措施：一是加强宣传，确保政策深入人心。认真学习相关政策文件，准确把握文件精神；二是健全资助工作资料。资助工作涉及面广，备受社会关注各校要严格按照《甘肃省学生资助管理办法》《关于做好学生资助档案规整工作的通知》要求，在每项资助工作结束后，从下至上，对受助对象资料进行全面的档案归档整理工作，做到资助对象可查、可信。家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：项目绩效评价等级为“良”，得分为87分。

3.“城乡义务教育农村学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为127.56万元,执行数为127.56万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照农村义务教育学生营养改善计划5元/天/生标准，为全校学生供应营养早餐，资金管理规范，按时拨付。发现的主要问题：一是项目支出进度较为缓慢，存在跨年支付问题;二是报账审批报账较为缓慢；三是管理措施有待进一步优化。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效为“优”，得分为90.49分。

4.“‘三区’人才计划教师专项补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为1.8万元,执行数为1.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照《关于下拨2024-2025学年秋季学期“三区”人才支持计划教师中央和省级补助资金的通知》（宁教发〔2024〕419号），每位支教教师补助标准为9000元/人/学期，资金管理规范，按时拨付。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效为“优”，得分为91.99分。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

        附件1：宁县新庄初级中学部门整体支出绩效自评报告.pdf

         附件2：宁县新庄初级中学农村营养膳食补助项目支出绩效自评报告.pdf

         附件3：宁县新庄初级中学家庭经济困难学生生活补助项目支出绩效自评报告.pdf

         附件4：宁县新庄初级中学义务教育阶段学校公用经费项目支出绩效自评报告.pdf

         附件5：宁县新庄初级中学“三区”人才计划教师专项补助项目支出绩效自评报告.pdf

宁县新庄初级中学

2025年9月12日