宁县人民政府

目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理有关的法律法规和政策规定，拟订中村镇中心小学与之相适应的管理制度并监督实施。

2.负责管理各项财政收支；制定中村镇中心小学经费开支标准、定额和支出决策。

3.研究拟定中村镇中心小学教育发展目标，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

4.研究拟定中村镇中心小学发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

5.管理和指导中村镇中心小学基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

6.管理中村镇中心小学教育经费，执行财务管理制度。

7.负责和指导中村镇中心小学教职工的思想政治工作，规划中心小学德育、体育、安全、艺术和爱国教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

8.贯彻执行会计法规和制度，管理会计工作，监督和规范会计行为。

二、机构设置

宁县中村镇中心小学是财政全额拨款事业单位，内设16个学校，六年制学校10所、教学点3所，公办中心幼儿园1所，民办幼儿园2所。核定编制数123个，实有在职人员207人（其中：事业在职150人，代课教师53人，临时工4人），离退休人员197人（其中：移交社保退休人员151人，民办退休4人，退职1人，遗属人员41人）。

第二部分2023年度部门决算表（见附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2428.17万元。与上年度相比,收、支总计各减少74.97万元,下降2.99%,主要原因是由于工作失误2023年7-12月份职工医疗保险单位缴费未实现支出，当年退休7人，人员支出相应减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2428.17万元,其中：财政拨款收入2428.17万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2428.17万元,其中：基本支出2057.42万元,占84.73%；项目支出370.75万元,占15.27%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2428.17万元。与上年相比,各减少74.97万元,下降2.99%。主要原因是由于工作失误2023年7-12月份职工医疗保险单位缴费当年未实现支出及当年退休7人，人员支出相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2426.45万元,较上年决算数减少73.48万元,下降2.94%。主要原因是2023年7-12月份职工医疗保险单位缴费当年未实现支出及当年退休7人，人员支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2426.45万元，主要用于以下方面：教育支出2097.49万元,占86.44%；社会保障和就业支出272.53万元,占11.23%；卫生健康支出56.44万元,占2.33%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1889.02万元,支出决算为2426.45万元,完成年初预算的128.45%。其中：

1．教育支出年初预算数为1664.54万元,支出决算为2097.49万元,完成年初预算的126.01%,决算数大于预算数的主要原因：一是人员工资正常晋升；二是过渡期奖励补贴纳入了人员经费；三是年中上级下达了学前教育公用经费、乡村教师生活补助、家庭困难学生生活补助专项资金，致使决算数大于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为110.43万元,支出决算为272.53万元,完成年初预算的246.8%,决算数大于预算数的主要原因是养老保险年初预算财政代列。

3．卫生健康支出年初预算数为114.05万元,支出决算为56.44万元,完成年初预算的49.48%,决算数小于预算数的主要原因是由于工作失误2023年7-12月份职工医疗保险未实现支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2057.42万元。其中：

人员经费2038.74万元,较上年决算数减少27.14万元,下降1.31%,主要原因是由于工作失误2023年7-12月份职工医疗保险单位缴费未实现支出，当年退休7人，人员支出相应减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费、抚恤金。生活补助。

公用经费18.68万元,较上年决算数减少28.4万元,下降60.31%,主要原因是落实过紧日子政策，压减经费支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、福利费、工会会费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.71万元,本年支出1.71万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：办公费0.55万元、电费0.3万元、邮电费0.13万元、办公设备购置0.73万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度我单位机关运行经费支出18.68万元,机关运行经费主要用于开支办公费2.00万元、水费0.06万元、电费0.63万元、邮电费0.26万元、维修费0.09万元、培训费0.23万元、劳务费15.40万元。机关运行经费较上年决算数减少28.4万元,下降60.31%,主要原因是落实过紧日子政策，本年安排的支出减少。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、福利费、工会会费

本年度培训费支出3.27万元,较上年决算数增加0.04万元,增长1.24%,主要原因是本年省外培训增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中：一级项目2个,二级项目4个,共涉及资金369.03万元,占一般公共预算项目支出总额的17.27%%。对2023年度中央专项彩票公益金支持乡村少年宫1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金1.4万元,占政府性基金预算项目支出总额的82.35%。从评价情况来看,5个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

二、绩效自评结果（见附件2）

我单位在2023年度部门决算中反映“城乡义务教育阶段学校公用经费”、“农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金”等5个项目绩效自评结果。

1. “2023年城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为31.84万元,执行数为31.84万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为我校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是确保我校日常教育教学工作运转，稳步提升教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是进一步加强监督和检查，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。

2.“2023年农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为41.66万元,执行数为41.66万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照农村义务教育学生营养改善计划5元/天/生标准，为我校1280名学生供应营养早餐，资金管理规范，按时拨付到位。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。

3.“2023年学前减免保教费”项目绩效自评情况：项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为22.17万元,执行数为22.17万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对我校幼儿园中具有甘肃户籍的在园幼儿减免保教费，确保每一位幼儿有学上，上好学。二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，细化管理制度，让学生资助政策人人皆知。

4.“2023年城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金”项目自评情况：年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为18.58万元,执行数为18.58万元,完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是对我校原建档立卡户下学生、低保户下学生、监测户下学生、残疾学生或者孤儿进行生活补助，确保学生有学上，上好学。二是加强资金的有效合理利用，管理有序规范。发现的主要问题及原因：无。

下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，让学生资助政策众所周知，符合资助条件的全部纳入，不漏一人。

5. “2023年度中央专项彩票公益金支持乡村少年宫”项目自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1.4万元,执行数为1.4万元,完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是进一步提高改善少年宫的硬件条件，让更多的学生参与少年宫的各项活动。二是充分发挥少年宫的作用，培养学生兴趣爱好，全面发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强教师专业能力的培养，更好的服务学生。

三、部门绩效评价结果（见附件3）

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分  名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释道项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映保障幼儿园运转的免保教费支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映机关事业单位人员工资福利等支出。

十六、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映保障教育教学工作的义教经费支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映单位为职工实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

十九、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映机关事业单位职工遗属生活补助支出。

二十、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映机关事业单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险缴费及残疾人就业保障金支出。  二十一、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反映乡村学校少年宫费用支出。

附件1宁县中村镇中心小学决算公开表.pdf

附件2宁县中村镇中心小学2023年绩效自评报告.pdf

附件3宁县中村镇中心小学2023年度部门整体绩效自评表.pdf