宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

贯彻执行国家、省、市住房和城乡建设领域法律法规及政策，负责全县基本建设、工程建设、城市建设、村镇建设、保障性住房建设管理；指导城镇低收入家庭住房保障，监督工程建设标准执行；管理县城市政公用设施（供热、供气、园林绿化等）建设与安全，推进村庄小城镇建设及农村危房改造；监管建筑工程质量安全与房地产市场，落实建筑节能政策；行使城市管理综合执法权（市容市貌、市政、环保等领域行政处罚），承办县委、县政府及上级交办任务。

二、机构设置

县住建局设下列内设机构：办公室、工程建设股(政务服务股)、住房建设股、城乡建设股、消防股、环境卫生管理股、园林绿化股、市政设施管理股。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为14078.62万元。与上年度相比,收、支总计各减少12726.26万元，下降47.48%，主要原因是庆阳市宁县棚户区改造项目贷款本金17952万元，由县财政列支，没有在本部门列支，当年部门支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计14078.62万元,其中：财政拨款收入14078.62万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计14078.62万元,其中：基本支出659.28万元,占4.68%；项目支出13419.35万元,占95.32%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为14078.62万元。与上年相比,各减少12726.26万元，下降47.48%。主要原因是庆阳市宁县棚户区改造项目贷款本金17952万元，由县财政列支，没有在本部门列支，当年部门支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9477.36万元,较上年决算数减少1660.93万元，下降14.91%。主要原因是县级列支项目前期费用配套资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9477.36万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出53.41万元,占0.56%；卫生健康支出111.82万元,占1.18%；节能环保支出748.14万元,占7.89%；城乡社区支出6989.37万元,占73.75%；农林水支出1.00万元,占0.01%；住房保障支出1573.62万元,占16.60%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2253.58万元,支出决算为9477.36万元,完成年初预算的420.55%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为43.04万元,支出决算为53.41万元,完成年初预算的124.09%,决算数大于预算数的主要原因是机构改革，原城市管理局合并入住建局，划转29人，致使住建局社保基金支出基数增加。

2．卫生健康支出年初预算数为31.09万元,支出决算为111.82万元,完成年初预算的359.64%,决算数大于预算数的主要原因是机构改革，原城市管理局合并入住建局，划转29人，致使住建局卫生健康支出基数增加。

3．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为748.14万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是宁县污水处理厂运营经费由县级财政支付，没有列入当年部门预算，2025年已经全面纳入预算管理。

4．城乡社区支出年初预算数为2090.75万元,支出决算为6989.37万元,完成年初预算的334.30%,决算数大于预算数的主要原因是机构改革，原城市管理局合并入住建局，划转29人，致使住建局城乡社区支出基数增加。

5．住房保障支出年初预算数为88.69万元,支出决算为1573.62万元,完成年初预算的1774.29%,决算数大于预算数的主要原因是项目资金增加：老旧小区改造1490.4万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出659.28万元。其中：

人员经费630.64万元,较上年决算数增加58.68万元，增长10.26%,主要原因是机构改革，原城市管理局合并入住建局，划转29人，致使住建局人员支出基数增加。人员经费用途主要包括基本工资333.09万元、津贴补贴67.06万元、奖金7.66万元、绩效工资98万元、机关事业单位基本养老保44.33万元、职工基本医疗保险缴费61.65万元、公务员医疗补助缴费2.85万元、社会保障缴费2.97万元。对个人和家庭的补助13.03万元。

公用经费28.64万元,较上年决算数增加10.02万元，增长53.80%,主要原因是单位人员增加，经费核算底数增加。公用经费用途主要包括：办公费7.45万元、电费0.69万元、邮电费2.55万元、取暖费3.5万元、差旅费11.44万元、工会经费3万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入4601.27万元,本年支出4601.27万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：城市公共设施支出383万元、污水处理设施建设和运营费83.62万元、城乡社区公共设施600万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出3534.65万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于行政单位,财政保障我单位“三公”经费。”我单位当年没有安排三公经费支出。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出28.64万元,机关运行经费主要用于开支：办公费7.45万元、电费0.69万元、邮电费2.55万元、取暖费3.5万元、差旅费11.44万元、工会经费3万元。机关运行经费较上年决算数增加10.02万元，增长53.80%,主要原因是单位人员增加29人，按照每人0.5万元预算，增加经费14.5万元。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计731.00万元,其中：政府采购服务支出731.00万元。授予中小企业合同金额731.00万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额731.00万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,项目2个,涉及资金377.84万元,占一般公共预算项目支出总额的3.98%。组织对宁县马坪新区综合管网改造项目、污水处理厂运维经费等2个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出1125.88万元,政府性基金预算支出2040万元。从评价情况来看,通过开展集中筛查、账簿登记、统一拨付等项目绩效评价工作，梳理项目建设背景，细化项目专项经费管理、预算执行和监督等各个环节的管控，对项目的资金使用情况、财务管理状况以及相关制度、措施落实执行情况等进行分析，全面掌握项目资金的使用效率和综合效益，分析项目管理的过程规范程度以及资金预期目标实现程度，考评资金支出的社会效益、可持续影响的情况。评价结果表明，宁县马坪新区综合管网改造项目绩效评价得分为97.6分，绩效等级为：优。污水处理厂运维经费绩效评价得分为93分，绩效等级为：优。

综合评价结果表明，取得以下主要做法：一是严格项目实施程序。宁县住房和城乡建设局严格按照项目计划要求组织实施，对项目施工过程进行监管，确保项目有序推进。二是强化项目资金管理。资金严格按照部门财务管理制度、国库集中支付制度和有关专项资金管理办法的规定执行，资金拨付有完整的审批程序和手续，符合项目批复及合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。三是加强项目后期管理。项目验收完成后，对所形成的相关效益，交由宁县住房和城乡建设局市政维护股进行后期监管维护，确保了项目持续发挥效益。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024 年度农村危房改造补助项目、宁县庙咀东路综合环境整治项目等2个项目绩效自评结果。

1.2024 年度农村危房改造补助项目

2024 年度农村危房改造补助项目支出预算安排88.69 万元，总投入77.84 万元（其中：当年财政拨款 2.6 万元，上年结转资金 77.58 万元），资金到位77.84 万元，到位率100%；实际使用77.84 万元，支出实现率100%。

项目绩效目标完成情况：一是修缮加固 31 户，支出资金 48.2 万元（户均 1.55 万元），主要用于墙体加固、屋面防水、门窗更换等；二是原址重建 12 户，支出资金 29.64 万元（户均 2.47 万元），主要用于地基开挖、主体砌筑、屋面浇筑等；

发现的主要问题及原因：一是项目目标与资金保障的衔接性不足项目前期立项时以省级初步资金计划为依据设定改造目标（49 户），但后期省级补助资金调减，导致目标户数被迫核减 6 户，暴露了 “目标设定过度依赖上级资金预判、缺乏弹性调整机制” 的问题。二是项目实施的精细化服务有待加强

虽然项目整体执行规范，但在 “农户个性化需求响应” 上存在不足。三是问题反馈响应较慢，1 户农户提出 “屋面防水施工不规范” 后，专班 3 天后才到场整改，超出 “24 小时响应” 的预期要求，反映出动态监管的时效性有待提升。

下一步改进措施：一是完善目标弹性调整流程：制定《宁县农村危房改造目标调整管理办法》，明确当资金、户数等发生变化时，需经 “乡镇申报 - 县级审核 - 市级备案” 三步流程，调整理由需充分（如资金调减、农户自愿放弃等），并在县住建局官网公示调整情况，接受监督，避免目标调整的随意性。二是优化精细化服务流程，提升农户体验感。开展 “一对一” 精准指导：针对老年、残疾等特殊农户，安排乡镇住建专干提供 “上门服务”，用通俗语言解读改造方案、绘制简易图纸，并留存联系卡（注明专干姓名、电话），确保农户随时可咨询；对集中连片改造的村庄（如 5 户以上），组织施工队开展 “集中施工指导”，统一材料标准、施工工艺，降低改造成本。

2.宁县庙咀东路综合环境整治项目绩效自评情况

项目预期总投入 506 万元，其中一般债券投入 300 万元（占比 59.3%），单位自筹及社会资本 206 万元（占比 40.7%），资金投向涵盖挡土墙建设、排水沟新建、绿化树木栽植及路面平整等核心工程。

项目绩效目标完成情况：经评价核验，2024 年宁县庙咀东路综合环境整治项目年度绩效目标全部完成，部分指标（居民满意度）超额完成，城乡居民满意度达 98%。

发现的主要问题及原因：项目完成主体建设与验收后，未将 “便民指引配套” 纳入收尾关键环节，导致新建的排水沟（部分路段位于居民小区出入口）未设置 “排水功能边界” 标识，挡土墙未设置 “禁止攀爬” 安全警示牌，约 15% 的受访居民（以老年群体为主）反馈 “不清楚排水沟的排水范围，担心雨季误踩”“不知道挡土墙是否允许靠近，存在安全顾虑”。该问题产生的核心原因是项目规划与实施阶段侧重 “建设目标达成”，对 “使用端体验” 考虑不全面，未将便民指引、安全提示等配套服务纳入项目实施方案，验收标准中也未包含 “便民服务配套” 相关条款，导致建设与使用之间存在衔接缺口。

下一步改进措施：针对便民指引不足的问题，建议从 “制度规范 + 执行落地” 两方面改进：一是在后续类似项目中，将 “便民指引配套” 纳入项目实施方案与验收标准，明确要求对涉及居民日常出行的设施（如排水沟、挡土墙、绿化带）设置清晰的功能标识、安全提示（需包含文字与图示，方便老年群体理解），并将标识设置完成度作为项目验收的必要条件；二是项目验收前，联合社区开展 “便民指引预检查”，邀请 10-15 名居民代表现场体验，根据居民反馈优化指引标识的位置、内容，确保指引精准、易懂。同时，建立 “验收后 7 日内便民服务回访” 机制，通过电话、微信群调研居民对指引配套的满意度，及时解决遗留问题。

三、部门重点绩效评价结果

我部门在2024年度部门决算中反映宁县马坪区城市老化管道更新改造工程、污水处理厂运维经费项目等2个项目开展了部门重点评价，重点绩效评价结果如下：

1.宁县马坪区城市老化管道更新改造工程项目项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.6分。项目全年预算数为2237 万元，执行数为600 万元，完成预算的26.82%。

项目绩效目标完成情况：一是完成核心工程建设任务，累计更换老化给水管道 29.883 公里、老化供热管道 2.661 公里、老化污水管道 1.688 公里、老化雨水管道 2.433 公里，更新及维修换热站 3 座，覆盖受益人数 15000 人，项目规划编制合规性、验收合格率均达 100%；二是实现社会效益与环境效益提升，地下管网安全运行效果显著，国土地使用功能进一步完善，持续推进区域经济社会发展，受益人群满意度达 95%，工作任务及时完成率达 100%。

发现的主要问题及原因：一是资金执行率偏低（26.82%），主要原因是财政资金拨付进度未完全匹配项目建设节奏，部分款项暂未完成最终结算支付；二是部分指标未达满分标准，如 “按时上报资金使用情况” 指标得分 3.6 分（满分 4 分），原因是内部资金使用信息汇总流程偶有延迟，导致上报时效性未完全达标。

下一步改进措施：一是加强资金统筹对接，主动与财政部门沟通，实时跟进资金拨付进度，根据项目建设节点提前规划支付计划，提升资金执行效率；二是优化内部工作流程，明确资金使用信息上报责任人和时间节点，建立信息汇总预警机制，确保后续资金使用情况按时、准确上报，推动指标得分进一步提升。

2.污水处理厂运维经费项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为1423.78 万元，执行数为769.5 万元，完成预算的54.04%。

项目绩效目标完成情况：一是高效完成运维产出任务，实现全县 18 个乡镇污水处理站污水全收集、全处理，出水水质 100% 符合《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918—2002) 一级 A 标准，运维任务完成率达 100%，污水处理工作及时开展；二是显著达成效益目标，通过污水处理有效保护居民健康、防止水污染，将有害污水转化为无害水体以持续改善环境，污染物处理后排放对生态环境的影响得到改善，城乡居民满意度达 97%。

发现的主要问题及原因：一是资金执行率偏低（54.04%），主要原因是财政资金拨付进度与运维工作结算节奏未完全同步，部分运维服务费用暂未完成最终审核结算；二是部分指标未达满分标准，如 “污水处理及时性” 指标得分 9 分（满分 10 分）、“保护居民健康，防止水污染” 及 “持续改善环境” 指标均得 6 分（满分 6.67 分）、“污染物处理后排放对生态环境影响” 指标得分 6 分（满分 6.66 分），原因是部分乡镇污水处理站运维过程中偶有设备检修延迟情况，且生态环境改善效果的监测反馈周期较长，影响指标评分。

下一步改进措施：一是强化资金统筹管理，主动对接财政部门，根据各乡镇污水处理站运维进度制定阶段性结算计划，及时推进费用审核支付，提升资金执行效率；二是优化运维与监测流程，建立设备定期巡检预警机制，减少检修延迟对污水处理及时性的影响，同时缩短生态环境改善效果的监测反馈周期，确保各项效益指标进一步贴近满分标准。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度部门整体及重点项目支出绩效评价反馈问题的整改报告.pdf

附件2：宁县住房和城乡建设局2024年部门整体支出自评报告.pdf

附件3：宁县住房和城乡建设局宁县庙咀东路综合环境整治项目支出自评报告.pdf

附件4：宁县住房和城乡建设局农村危房改造补助项目支出自评报告.pdf

 附件5:2024年宁县马坪区城市老化管道更新改造项目绩效评价（部门重点项目绩效评价）.pdf

附件6：2024年度宁县污水处理厂站运维服务费绩效评价（部门重点项目绩效评价）.pdf