宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（2）实施小学义务教育、幼儿教育，促进基础教育发展、保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。

（3）研究拟定学校发展规划和年度计划，承担着对辖区内学前教育、小学教育学校教育教学工作进行指导管理的职能。

（4）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（5）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置

宁县早胜镇中心小学为财政全额拨款事业单位，现有独立编制机构数1个，下辖13所小学，1所公办幼儿园。机构较上年无增减变动。2022年末事业编制134人，现有在职职工及其他人员共170人。较2021年减少11人，为在职转退休教师。

第二部分2022年度部门决算表(见附件)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为2497.22万元。与上年度相比,收、支总计各增加63.97万元,增长2.63%,主要原因是年中追加了人员绩效工资及人员增资。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2497.22万元,其中：财政拨款收入2497.22万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2497.22万元,其中：基本支出2140.40万元,占85.71%；项目支出356.82万元,占14.29%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为2497.22万元。与上年相比,各增加63.98万元,增长2.63%。主要原因是年中追加了人员绩效工资及人员增资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出2497.22万元,较上年决算数增加63.98万元,增长2.63%。主要原因是年中追加了人员绩效工资及人员增资。主要用于以下几个方面：

1．教育支出年初预算数为1215.62万元,支出决算为2130.86万元,完成年初预算的175.29%,决算数大于预算数的主要原因是人员增资及年中上级下达义务教育阶段公用经费、营养膳食改善计划、乡村教师生活补助、家庭经济困难学生生活补助等专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为0万元,支出决算为250.58万元,较年初预算数增加250.58万元，主要原因是职工养老保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

3．卫生健康支出年初预算数为0万元,支出决算为115.78万元,较年初预算数增加115.78万元，主要原因是职工基本医疗保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2140.40万元。其中：

人员经费2093.11万元,较上年决算数减少4.28万元,下降0.2%,主要原因是在职人员减少（在职转退休人员移交社保），相应人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、退休费、生活补助。

公用经费47.28万元,较上年决算数减少28.15万元,下降37.31%,主要原因是人员减少致使工会费、福利费减少。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、劳务费、工会会费、福利费等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出47.28万元,机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、差旅费、劳务费、工会会费、福利费等。机关运行经费较上年决算数减少28.15万元,下降37.31%,主要原因是人员减少致使工会费、福利费减少及因疫情影响部分费用未能支出。

本年度培训费支出3.17万元,较上年决算数增加2.16万元,增长213.86%,主要原因是加大了人员培训。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门固定资产原值为2900万元，其中：房屋及建筑物2626.43万元，通用设备152万元，专用设备31.43万元，图书、档案8.37万元,家具用具81.77万元。固定资产累计折旧744.71万元，固定资产净值2155.29万元。无形资产0.859万元，累计摊销0.858万元，净值0.001万元。

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位,2022年未预算“三公”经费支出。

第四部分预算绩效情况说明（见附件）

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,组织对“农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金”、“城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金”、“学前教育幼儿免保教费补助资金”等5个项目开展了绩效评价,涉及一般公共预算项目支出356.82万元。从评价情况来看,学校涉及的各个项目资金实际使用严格按照项目资金用途和相关的管理办法规范使用，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应。整体支出绩效评价为“优”。

(二)绩效自评结果

我部门在2022年度项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为356.82万元,执行数为356.82万元,完成预算的100%。
    项目绩效目标完成情况：一是宣传绩效理念，培育绩效文化，基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高；二是进一步推进单位整体绩效评价全覆盖，推进绩效信息公开。
    发现的主要问题及原因：一是有的学校对财务档案的收集归档不够及时；二是因财务人员都是兼职，业务办理时效性有待进一步提升。
    下一步改进措施：一是加强财经纪律整顿，完善财务档案；二是指导加强学习，提高业务能力。项目绩效自评情况：操作规范，评价良好。
   (三)部门绩效评价结果
    各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：宁县早胜镇中心小学2022年决算公开表.XLS

附件2：宁县早胜镇中心小学2022年度部门整体支出绩效自评报告.doc