宁县人民政府

目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

2.根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

3.根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

4.对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书，对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书。

二、机构设置

宁县早胜初级中学是全额拨款事业单位，隶属于宁县教育局。本单位设教务处、思政处、后勤处三个处室。2023年度，人员编制120人，年末实际在职人员133人,(其中:在职职工131人，计划内临时工2人)，遗属供养12人。

第二部分2023年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2123.53万元。与上年度相比,收、支总计各减少154.41万元,减少6.78%,主要原因是本年度单位职工医疗保险缴费未能实现支付。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2123.53万元,其中：财政拨款收入2123.53万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2123.53万元,其中：基本支出1880.11万元,占88.53%；项目支出243.42万元,占11.74%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2123.53万元。与上年度相比,收、支总计各减少154.41万元,减少6.78%。主要原因是本年度单位职工医疗保险缴费未能实现支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2123.53万元。与上年度相比,收、支总计各减少154.41万元,减少6.78%。主要原因是本年度单位职工医疗保险缴费未能实现支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2123.53万元，主要用于以下方面：教育支出1928.64万元,占90.82%；社会保障和就业支出192.9万元,占9.18%；卫生健康支出0.00万元,占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1812.33万元,支出决算为2123.53万元,完成年初预算的124.5%。其中：

1．教育支出年初预算数为1672.29万元,支出决算为1928.64万元,完成年初预算的115.33%,决算数大于预算数的主要原因一是单位人员工资正常晋升、学生数量增加，人员经费随之增加。二是上级下达2023年城乡义务教育阶段学校公用经费、2023年农村义务教育学生营养改善计划等项目资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为39.85万元,支出决算为192.90万元,完成年初预算的484.07%,决算数大于预算数的主要原因一是单位人员正常晋升、养老保险、工伤保险、失业保险等单位缴费基数增加；二是养老保险单位缴费年初预算财政代列。

3．卫生健康支出年初预算数为100.18万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,主要原因是本年度单位职工医疗保险缴费未能实现支付。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1880.11万元。其中：

人员经费1880.11万元,较上年决算数增加67.78万元,增长3.74%,主要原因是单位人员工资正常晋升、过渡期奖励补贴纳入工资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、对个人和家庭的补助。

公用经费0.00万元,较上年决算数减少4.36万元,下降100.0%,主要原因是工会会费和福利费结转下年支付。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入2.00万元,本年支出2.00万元。支出具体情况如下，其中办公费支出0.40万元，电费支出1.12万元，邮电费支出0.48万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，固定资产原值为6535.26万元，其中、房屋及构筑物5823.11万元、设备487.09万元、文物和陈列品2.82万元、图书、档案38.40万元、家具和用具181.39万元、特种动植物0.00万元，无形资产2.45万元。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中一级项目2个，二级项目5个,共涉及资金243.42万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度彩票公益金政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金2.00万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“2023年城乡义务教育阶段学校公用经费”“乡村学校少年宫项目资金”等5个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出243.42万元,政府性基金预算支出2.00万元,从评价情况来看,5个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果（附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映“2023年城乡义务教育阶段学校公用经费”“乡村学校少年宫项目资金”“农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金”等5个项目绩效自评结果。各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优秀”。

1.2023年城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为104.46万元,执行数为104.46万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为全县义务教育阶段学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是按标准及时拨付公用经费，保障实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育；三是确保义务教育阶段中小学日常教育教学工作运转，稳步提升义务教育阶段中小学教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是考核评价工作量大、内容项目多、材料繁杂，建议适当简化考核指标项，突出重点；三是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。项目绩效自评情况为优。

2.2023年农村义务教育学生营养改善计划项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为54.77万元,执行数为54.77万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照农村义务教育学生营养改善计划5元/天/生标准，为全校1834名学生供应营养早餐，资金管理规范，按时拨付到位。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效自评情况为优。

3.乡村学校少年宫项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.00万元,执行数为2.00万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况，资金管理规范，按时拨付到位。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效自评情况为优。

4.城乡义务教育阶段学校家庭经济困难寄宿生（非寄宿生）生活补助48.38万元，主要是发放给学生中建档立卡贫困家庭学生、残疾学生、最低生活保障学生、农村特困救助学生以及孤儿、烈士子女，帮助了家庭困难学生，缓解了生活困难，赢得了家长、社会的一致好评。项目绩效自评情况为优。

5.贫困县乡村中小学教师生活补助支出18.29万元。主要用于中小学乡村教师生活补助，帮助了家庭生活困难教师，解决了生活上的困难，赢得了教师、社会的一致好评。项目绩效自评情况为优。

三、部门绩效评价结果（附件3）

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优秀”。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指用于初中教育的支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十八、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映机关事业单位实施职工死亡抚恤金支出。

十八、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映机关事业单位实施职工遗嘱供养支出。

十九、卫生健康支出：反映机关事业单位实施医疗保险制度由单位缴纳的医疗保险支出。

  附件1：2023年宁县早胜初级中学决算公开表.pdf

      附件2：2023年项目支出绩效自评表.pdf

      附件3：2023年整体支出绩效自评表.pdf

      附件4：2023年度部门整体支出绩效目标自评报告.pdf