宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（2）实施小学义务教育、幼儿教育，促进基础教育发展、保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。

（3）研究拟定学校发展规划和年度计划，承担着对辖区内学前教育、小学教育学校教育教学工作进行指导管理的职能。

（4）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（5）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置

宁县早胜镇中心小学为财政全额拨款事业单位，现有独立编制机构数1个，下辖13所小学，1所公办幼儿园。机构较上年无增减变动。2023年末事业编制134人，现有在职职工及其他人员共158人。较2022年减少12人，为在职转退休教师。

第二部分2023年度部门决算表(见附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2360.99万元。与上年度相比,收、支总计各减少136.22万元,下降5.46%,主要原因是人员退休，经费相应减少；学生数减少相应公用经费减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2360.99万元,其中：财政拨款收入2360.99万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2360.99万元,其中：基本支出1997.88万元,占84.62%；项目支出363.11万元,占15.38%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2360.99万元。与上年相比,各减少136.23万元,下降5.46%。主要原因是人员退休，经费相应减少；学生数减少相应公用经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2360.99万元,较上年决算数减少136.23万元,下降5.46%。主要原因是人员退休，经费相应减少；学生数减少相应公用经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2360.99万元，主要用于以下方面：教育支出2060.15万元,占87.26%；社会保障和就业支出244.99万元,占10.38%；卫生健康支出55.85万元,占2.37%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1956.54万元,支出决算为2360.99万元,完成年初预算的120.67%。其中：

1．教育支出年初预算数为1752.97万元,支出决算为2060.15万元,完成年初预算的117.52%,决算数大于预算数的主要原因一是人员工资正常晋升，政策性增资，二是年中上级下达2023年城乡义务教育阶段学校公用经费、农村义务教育学生营养改善计划补助经费、学前教育幼儿免保教费专项资金项目，年中追加下达了家庭经济困难学生补助、乡村教师生活补助专项资金项目。

2．社会保障和就业支出年初预算数为89.69万元,支出决算为244.99万元,完成年初预算的273.15%,决算数大于预算数的主要原因一是单位人员正常晋升、养老保险、工伤保险、失业保险等单位缴费基数增加；二是养老保险单位缴费年初预算财政代列。

3．卫生健康支出年初预算数为113.87万元,支出决算为55.85万元,完成年初预算的49.05%,决算数小于预算数的主要原因是人员退休，医疗保险单位缴费相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1997.88万元。其中：

人员经费1969.17万元,较上年决算数减少123.94万元,下降5.92%,主要原因是人员退休，相应人员经费及社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费随之减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、对个人和家庭的补助。

公用经费28.71万元,较上年决算数减少18.57万元,下降39.28%,主要原因是学前幼儿数减少相应公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、劳务费、工会会费和福利费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出28.71万元,机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、差旅费、劳务费、工会会费、福利费等。机关运行经费较上年决算数减少18.57万元,下降39.28%,主要原因是人员退休致使工会费、福利费减少；学前幼儿数减少，公用经费相应减少。

本年度培训费支出1.92万元,较上年决算数减少1.24万元,下降39.12%,主要原因是节约了培训成本，减少了外出培训次数。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中一级项目3个，二级项目5个,共涉及资金363.11万元,占一般公共预算支出总额的15.38%。组织对“2023年城乡义务教育阶段学校公用经费”“2023年农村义务教育学生营养改善计划补助经费”等5个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出363.11万元。从评价情况来看,5个项目自评结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标设置全面、明确，资金到位及时，预算执行到位及时，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理制度和内控制度等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标按期实现。

二、绩效自评结果（见附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映2023年城乡义务教育阶段学校公用经费、2023年农村义务教育学生营养改善计划补助经费等5个项目绩效自评结果。

1.“2023年城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为167.22万元,执行数为167.22万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为全县义务教育阶段学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是按标准及时拨付公用经费，保障实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育；三是确保义务教育阶段中小学日常教育教学工作运转，稳步提升义务教育阶段中小学教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是考核评价工作量大、内容项目多、材料繁杂，建议适当简化考核指标项，突出重点；三是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。项目绩效自评情况为优。

2.“2023年农村义务教育学生营养改善计划补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为28.29万元,执行数为28.29万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照农村义务教育学生营养改善计划5元/天/生标准，为全校852名学生供应营养早餐，资金管理规范，按时拨付到位。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效自评情况为优。

3.“2023年城乡义务教育阶段学校家庭经济困难寄宿生及非寄宿生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为12.5万元,执行数为12.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照城乡义务教育阶段学校家庭经济困难寄宿生生活补助1000元/年/生、非寄宿生生活补助500元/年/生标准，为全校476名家庭经济困难寄宿生及非寄宿生进行补助，资金管理规范，按时拨付到位，学校、家庭、社会满意度高。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效自评情况为优。

4.“2023年乡村教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为60.92万元,执行数为60.92万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照乡村教师生活补助标准，为全校142名乡村教师发放补助，资金管理规范，按时拨付到位，教师满意度高。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效自评情况为优。

5.“2023年学前教育幼儿免保教费补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为94.18万元,执行数为94.18万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为学前教育阶段学校提供经费保障，促进学前教育阶段适龄幼儿入园率达到国家标准；二是按标准及时拨付公用经费，保障实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育；三是确保学前教育阶段学校日常教育教学工作运转。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益。项目绩效自评情况为优。

三、部门绩效评价结果（见附件3）

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指用于学前教育的支出。

十五、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指用于小学教育的支出。

十六、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十九、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映机关事业单位实施职工死亡抚恤金支出。

二十、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映机关事业单位实施职工遗属供养支出。

二十一、卫生健康支出：反映机关事业单位实施医疗保险制度由单位缴纳的医疗保险支出。

  附件1：宁县早胜镇中心小学2023年决算公开表.pdf

     附件2：宁县早胜镇中心小学项目支出绩效自评表.pdf

     附件3：宁县早胜镇中心小学2023年度部门整体支出绩效自评表.pdf

     附件4：宁县早胜镇中心小学2023年度部门整体支出绩效自评报告.pdf