宁县人民政府

宁县人民政府

关于调整全县2024年财政支出预算的报告

根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》等有关规定，结合全县财政预算执行情况，现对2024年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算提出如下调整意见：

一、一般公共预算支出调整意见

县十八届人民代表大会第三次会议审议批准，全县一般公共预算收入目标37300万元，预算执行中，因付家山探矿权出让收益拉高收入增长，一般公共预算收入预计可完成63960万元，超收26660万元，占预算目标37300万元的171.47%，较上年决算同口径增长85.46%。

（一）全年可用财力。预计全年可用财力378476万元，一是县级可用财力259715万元。其中：县十八届人民代表大会第三次会议审议批准县级可用财力234905万元（一般公共预算收入37300万元，省市补助177552万元，调入资金20053万元）。预算执行中，全年县级财力净增加24810万元（一是增加部分47349万元，其中：一般公共财政预算超收收入26660万元，县级基本财力保障奖补资金较预算增加1567万元，均衡性转移支付较预算增加2794万元，革命老区转移支付较预算增加14万元，长庆油田财力补助较预算增加41万元，新增债券转贷收入较预算增加13637元，盘活存量及其他资金调入较预算增加2636万元。二是减少部分22539万元，重点生态功能区转移支付较预算减少400万元，调整工资转移支付较预算减少576万元，产粮油大县奖励资金较预算减少213万元，结算补助较预算减少447万元，企事业单位划转补助收入较预算减少387万元，农业人口市民化奖励较预算减少255万元，成品油税费改革转移支付较预算减少208万元，政府性基金收入不及预期未调入预算减少20053万元）。二是上级下达专项资金118761万元（上年上报结转专项4811万元，当年下达专项113950万元），较预算增加37566万元。

（二）全年财政支出。预算执行中因一般公共预算收入超收，上级财力补助增减变化等因素，预计全年一般公共预算支出418474万元（县级支出299713万元，专项支出118761万元），当年财力缺口39998万元。

县级支出预计299713万元，一是人员支出168932万元（人员正常工资86463万元，公车改革补贴1072万元，2022年科学发展观绩效奖7476万元,基础绩效奖13695万元，取暖费11621万元，公务员年终一次性奖金1170万元，政策性增人增资1775万元，消防队等单位非统发工资2979万元，抚恤金411万元，住房公积金13315万元,城镇职工医疗保险9908万元，工伤保险299万元，失业保险515万元，机关事业单位基本养老保险缴费单位补贴12082万元,机关事业单位基本养老保险财政兜底部分5187万元，补缴退休“中人”和转移人员个人记实、补记职业年金964万元）。二是公用经费12175万元（包干公用经费7654万元,业务及运转经费4521万元）；三是政策性配套等支出101716万元（社保配套3471万元，卫生健康配套1005万元，教育配套1977万元，新冠疫情防控资金47万元，公交公司运营资金140万元，污水处理厂运行资金1052万元，村干部报酬及村办公经费5325万元，财政衔接推进乡村振兴补助资金3619万元，农业产业发展资金113万元，还本付息12925万元，捐赠支出2186万元，失地农民生活补助及征地拆迁补偿7679万元，农村公路建设708万元，污染防治及农村环境整治1005万元，农业保险204万元，暂付款消化1500万元，国债项目配套42万元，基础设施维修452万元，项目前期费773万元，压减专项当年支出43198万元，其他县列项目支出7838万元，新增债券3389万元，应急灾害支出444万元，兑付历年工程款2624万元）。四是上解支出4363万元（直管县对市（县）各项上解48万元，法检两院经费上划2027万元，税务部门经费上划123万元，粮食财务挂账贴息资金54万元，可再生能源电价附加增值税返还资金24万元，农村义务教育学生营养改善计划结余资金1557万元，普惠金融发展477万元，医疗卫生领域财政事权与支出责任划转基数-7万元，教育领域财政事权与支出责任划转基数-32万元，合资铁路上解92万元）。五是地区间援助预算支出1854万元（耕地占补平衡支出1854万元）。六是债务还本支出6257万元（自有财力偿还到期债券本金1964万元，一般债券置换存量隐性债务1257万元，再融资置换债券3036万元）。七是调出资金4416万元（弥补政府性基金收支缺口）。

    上级下达专项资金118761万元,专项支出78439万元，结转40322万元。

（三）一般公共预算支出调整意见

一是一般公共预算超收收入安排支出意见。按照《甘肃省防范化解地方政府法定和隐性债务风险实施方案》“新增一般公共预算收入的30%以上和每年土地出让收入的40%以上用于化解地方债务风险，超收收入全部用于化解地方债务风险”和《甘肃省财政厅关于转发〈财政部关于合理安排财政超收收入的通知〉的通知》“通过公共预算超收收入新增安排的支出，应当主要是预算之外落实党中央、国务院重大决策部署形成的增支、自然灾害等突发事件增支、落实国家规定的基本民生政策增支以及依法依规消化财政暂付性款项”的规定。全年公共预算收入超收26660万元，安排用于债务还本付息支出11991万元，自有财力偿还一般债券到期本金1964万元，医疗保险缴费1951万元，村干部报酬2598万元，社会保障配套684万元，暂付款化解1500万元，失地农民生活补助5972万元。

二是动用预备费安排支出意见。按照《预算法》第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”。当年预算预备费2300万元，安排用于新冠疫情防控支出47万元，应急灾害支出444万元，耕地占补平衡1809万元。

三是一般公共预算财力结余调整意见。在预算执行中，通过压减预算支出，全年预算安排项目财力结余31448万元，调整安排用于县级支出项目31448万元（2022年科学发展观绩效奖7476万元，取暖费1556万元，机关事业单位养老保险缴费28万元，补缴退休“中人”和转移人员个人记实、补记职业年金427万元，乡村振兴衔接资金169万元，扶贫捐赠2186万元，失地农民生活补助1707万元，农村公路建设708万元，污染防治及农村环境政治1005万元，农业保险配套204万元，国债配套资金42万元，基础设施维修452万元，项目前期费用273万元，历年压减专项支出12546万元，兑付历年工程款2624万元，耕地占补平衡45万元）。

四是一般公共预算财力缺口调整意见。按照平衡决算的要求，为确保全年财政账面收支平衡，将县级当年财力缺口39998万元提出以下账务调整意见：将上级下达专项压减39998万元，待2025年用县级财力安排。

通过以上调整，全年可用财力达到378476万元（县级可用财力259715万元，上级下达专项118761万元）。建议将全年一般公共预算支出由县十八届人民代表大会第三次会议审议批准的316100万元调整为378151万元，其中：一般公共预算决算支出361261万元，上解支出4363万元，地区间援助预算支出1854万元（耕地占补平衡），调出资金4416万元（从一般公共预算调入政府性基金），债务还本支出6257万元；上报结转支出325万元，实现全年财政收支账面平衡。

二、政府性基金预算调整意见

县十八届人民代表大会第三次会议审议批准，全县政府性基金收入69650万元，支出安排49597万元，调出资金20053万元。实际执行中，因土地出让金收入未达预期目标及新增专项债券等因素影响，现将政府性基金收支作以调整。

（一）全年收入。预计收入总计103661万元，其中：县级收入9209万元（国有土地使用权出让收入3017万元，污水处理费收入84万元，城市基础设施配套收入328万元，中小银行债券利息收入1364万元，从一般公共预算调入4416万元）；上级专项收入5307万元（上年结转专项864万元，当年下达专项4443万元）；债券转贷收入89145万元（新增专项债券20000万元，上年结转专项债券40495万元，再融资置换专项债券28650万元）。  

（二）全年支出。预计当年各项支出66612万元，其中：县级支出15738万元（城市建设基础设施配套支出328万元，污水处理费84万元，债券付息及发行费支出7679万元，专项债券置换存量隐性债务支出7647万元），上级专项支出2224万元（上年结转支出474万元，当年专项支出1750万元），专项债券支出26529万元（上年结转专项债券支出12188万元，当年专项债券支出14341万元），专项债券还本支出22074万元，上解支出47万元。

（三）年终结转。结转支出37049万元（专项结转3083万元，专项债券结转33966万元）。

通过以上调整，全年政府性基金收入103661万元。政府性基金支出66612万元，其中：政府性基金决算支出44491万元，专项债券还本支出22074万元，上解支出47万元。结转支出37049万元，全年基金收支平衡。

三、国有资本预算调整意见

县十八届人民代表大会第三次会议审议批准，全县国有资本经营收入30万元，支出安排30万元。现将国有资本经营收支调整为：国有资本经营收入30万元（上年结转专项20万元，当年下达专项10万元），支出3万元（上年专项支出3万元），结转支出27万元（上年结转专项17万元，当年下达专项10万元），全年国有资本经营收支平衡。

因2024年全县财政收支决算尚处于整理期，上下级财政结算事项尚未与省市财政部门清算，决算结果最终可能有所变化。具体决算结果待省财政厅批复下达后，再向县人大常委会作专题汇报。

宁县人大常委会关于批准调整全县2024年财政支出预算报告的决议.pdf