一、个人养老金业务是什么？

个人养老金是以账户制为基础，由政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度，又被习惯称为“养老第三支柱”，与基本养老保险（第一支柱，社会公共养老金）、企业年金或职业年金（第二支柱，由单位和职工共同缴纳）共同组成我国多层次、多支柱养老保障体系的“三大支柱”。

个人养老金实行自主缴费，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，并按照国家有关规定享受税收优惠政策。

二、参加个人养老金服务应符合哪些前提条件？

一是身份条件。按照人社部相关要求，参加个人养老金服务必须是城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的参保人。

二是地域条件。应在人社部公布的先行城市范围内。

三是合规条件。和开立普通银行账户一样，应该符合反洗钱、实名制等监管要求。

三、个人养老金账户有哪些特点和优势？

（一）账户开立的“唯一性”。客户只能选择一家符合条件的商业银行，经人社部信息平台核验通过后，开立名下唯一一个个人养老金账户。客户变更开户银行隐性成本较高。

（二）账户性质的“特殊性”。个人养老金账户是特殊专用Ⅱ类户，其开立不受Ⅱ类户数量限制，其资金划转不受Ⅱ类户非绑定账户资金转入限制、不受Ⅱ类户交易限额限制，不可被司法“查、冻、扣”，并免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费等。

（三）账户缴存的“自由性”。个人养老金账户每自然年缴存上限为12000元，但可以按月、分次或按年度自由缴存，不限制缴存频率、单次缴存金额等，不强制逐年或逐月连续缴存等。

（四）账户运行的“封闭性”。个人养老金账户封闭运行，账户内资金可以是活期存款，也可以用于购买符合规定的储蓄、理财、基金、保险产品，除此之外不支持任何支取、转账等其他金融功能。客户达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居或国家规定的其他情形等任一条件的，才可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

（五）账户投资的“自主性”。客户可自主决定上述大类资产配置方案和投资计划，包括投资品种、投资金额、投资频率等。但要自担投资风险。

（六）个税缴纳的“优惠性”。一是在缴费环节，个人向养老金资金账户的缴费，在综合所得或经营所得中据实扣除，即“抵扣税基”。二是在投资环节，个人养老金投资收益暂不征收个人所得税。三是在领取环节，连本带利按照3%的税率缴纳个人所得税。

四、个人养老资金账户如何缴存？

农业银行支持以下途径缴存资金：柜面转账或现金存入、手机银行缴存或转账、个人网银转账等。

五、个人养老资金账户资金如何支取？

养老金账户实行封闭运行。个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以领取个人养老金。

（一）达到领取基本养老金年龄；

（二）完全丧失劳动能力；

（三）出国（境）定居；

（四）国家规定的其他情形。