宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其平等参与社会生活，继续接受教育，成立社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

2.根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》《残疾人教育条例》，结合实际情况制定学校章程。

3.实施初中义务教育，普通高中学历教育。

4.培养学生初步具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感， 具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯；掌握基础的文化科学 知识和基本技能，初步具有运用所学知识分题，解决问题的能力；掌握锻炼身体 的基本方法，养成较好的个人卫生习惯，身体和健康水平得到提高；具有健康的 审美情趣；掌握一定的生活、劳动、生产知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的 基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的 精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

5.以汉语言文字为基本教学语言文字，推广使用全国通用的普通话和规范字以及国家推行的盲文、手语。

6.面向全体学生，坚持因材施教，改进教育教学方法，充分发挥各类课程的整体功能，促进学生全面发展。

7.对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书；对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书；对未修满义务教育年限者，可视情况出具学业证明。

二、机构设置

宁县开发区中学是一所完全高中，隶属于宁县教育局，属财政全额拨款事业单位，单位内设党支部办公室、教务处、思政处、后勤处等机构，分别负责学校日常工作运转。机构与上年比较无变化。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1491.48万元。与上年度相比,收、支总计各增加16.00万元，增长1.08%，主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资等。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1491.48万元,其中：财政拨款收入1463.69万元,占98.14%；事业收入27.79万元,占1.86%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1491.48万元,其中：基本支出1357.93万元,占91.05%；项目支出133.55万元,占8.95%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1463.69万元。与上年相比,各增加34.06万元，增长2.38%。主要原因人员工资正常晋升、政策性增资等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1461.44万元,较上年决算数增加32.62万元，增长2.28%。主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1461.44万元，主要用于以下方面：教育支出1257.64万元,占86.05%；社会保障和就业支出133.87万元,占9.16%；卫生健康支出69.93万元,占4.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1280.81万元,支出决算为1461.44万元,完成年初预算的114.10%。其中：

1．教育支出 年初预算数为1098.94万元,支出决算数为1257.64万元,完成年初预算的114.44%,决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达城乡义务教育补助经费、学生营养膳食改善计划等专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为113.18万元,支出决算为133.87万元,完成年初预算的118.28%,决算数大于预算数的主要原因一是人员工资正常晋升，社会保险缴费支出增加；二是补缴退休人员职业年金纪实资金。

3．卫生健康支出年初预算数为68.69万元,支出决算为69.93万元,完成年初预算的101.81%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常晋升增加，职工医疗保险单位缴费及补充医疗支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1330.14万元。其中：

人员经费1273.36万元,较上年决算数增加5.35万元，增长0.42%,主要原因是人员工资正常晋升、政策性增资等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、退休费。

公用经费56.78万元,较上年决算数减少3.22万元，下降5.37%,主要原因是落实过紧日子政策，压缩各类办公经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入2.25万元,本年支出2.25万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：2024年市级彩票公益金支出2.25万元，其中：办公费1.32万元、维修费0.36万元，设备购置0.57万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年未产生此项费用。较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年未产生此项费用。较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年未产生此项费用,较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年未购置公务用车，未产生此项费用。较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于基层教育事业单位,财政未保障我单位“三公”经费，2024年未产生此项费用。较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年未产生此项费用。较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出0.15万元,较上年决算数减少2.56万元，下降94.39%,主要原因是落实过紧日子政策，本年培训费支出相应减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。固定资产原值：342.44万元，其中、房屋及构筑物118.39万元、设备116.69万元（其中车辆0辆）、文物和陈列品0.1万元、图书、档案19.39万元、家具和用具87.86万元、特种动植物0万元，无形资产0.01万元（土地记名义价值）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目5个，分别是：“年城乡义务教育阶段学校公用经费”，“城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助”，“城乡义务教育农村学生营养膳食补助”，“普通高中国家助学金”，“普通高中免学杂费”，涉及资金131.30万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,指标设置合理，资金规范，从总体评价情况来看，本部门一般公共预算支出情况良好，财务制度健全，基本达到了预期效果。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出5个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县开发区中学部门整体支出，全年预算数为1662.23万元，执行数为1463.69万元,完成预算的88.05%。部门整体绩效目标完成情况：一是高考本科上线率、中考录取率较上年提升；二是通过学习培训，教师教学教研能力较上年提升；三是改善学校办学条件，为师生提供更好的教育生活环境。发现的主要问题及原因：一是预算编制有待更严格执行，预算编制与实际支出项目存在一定差异；二是会计核算还不够细致，绩效评价不够全面；三是固定资产管理有待加强。下一步改进措施：一是优化预算编制；二是进一步加大对财务人员的业务培训和指导力度，提高学校财务管理人员业务水平；三是加强固定资产管理。我单位部门整体绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,部门整体绩效自评得分为90.80分。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“城乡义务教育补助公用经费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为31.83万元,执行数为31.83万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为义务教育阶段学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是按标准及时拨付公用经费，保障实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育；三是确保本校义务教育阶段教育教学工作正常运转，稳步提升义务教育阶段教育教学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是结合新形势、新要求，进一步优化绩效评价指标，真正发挥结果运用导向作用；二是考核评价工作量大、内容项目多、材料繁杂，建议适当简化考核指标项，突出重点；三是进一步加强审计监督和检查，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。项目绩效自评情况为优，得分为92分。项目严格按照财务制度及预算绩效管理办法执行，会计核算规范准确，达到了预期效果。

2.“城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为4.39万元,执行数为4.39万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对原建档立卡家庭学生、家庭经济困难残疾学生、低保家庭学生、特困救助供养学生、孤儿、烈士子女，以及因病因灾造成家庭经济困难等存在返贫风险和致贫风险的家庭经济困难学生发放生活补助，确保义务教育阶段学生不因家庭经济困难而辍学；二是减轻家庭经济困难学生教育成本，消除家庭经济困难学生安心上学的后顾之忧。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：评价等级为优，得分为91.50分，项目严格按照财务制度及预算绩效管理办法执行，会计核算规范准确，达到了预期效果。

3.“城乡义务教育农村学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为16.37万元,执行数为16.37万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照农村义务教育学生营养改善计划5元/天/生标准，为全校学生供应营养早餐，资金管理规范，按时拨付。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效自评情况为优，得分为92.24分。

4.“普通高中国家助学金”项目绩效自评情况：项目全年预算数为40.50万元,执行数为40.50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照普通高中国家助学金资助项目1000元/生/学期的标准发放，资金管理规范，资金拨付及时。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是规范资金管理，提高资金使用效益；二是进一步优化绩效评价资金投入等指标，真正发挥结果运用导向作用。项目绩效自评情况为优，得分为93.44分。

5.“普通高中免学杂费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为3.07万元,执行数为3.07万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时效目标:所有项目均在2024年年底前完成。目标完成100%；二是成本目标:3.07万元资助资金经费用于普通高中免学杂费支出，目标完成100%；三是产出数量目标:2024年春秋两学期资助学生127人，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标：2024年普通高中免学杂费项目全部实施,达到年初绩效目标任务值，目标完成100%;五是社会效益目标：项目实施后，主要用于学生学习、生活开支，学生就学经济压力得到有效缓解，学生家长满意度较高，完成全年目标任务，目标完成率达100%。发现的主要问题及原因：一是个别学生或学生家长对高中免学杂费政策了解不够深入；二是部分学校学生资助档案管理不规范、不完整。下一步改进措施：一是加强宣传，让学生家长准确了解资助政策；二是健全资助工作资料。项目绩效自评情况为优，得分为96分。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：   1.宁县开发区中学部门整体绩效自评报告.pdf

              2.宁县开发区中学2024年城乡义务教育阶段学校公用经费项目自评报告.pdf

              3.宁县开发区中学2024年家庭经济困难学生生活补助项目绩效评价报告.pdf

              4.宁县开发区中学2024年农村营养膳食补助项目自评报告.pdf

              5.宁县开发区中学2024年普通高中国家助学金项目绩效评价报告.pdf

              6.宁县开发区中学2024年普通高中免学杂费项目绩效评价报告.pdf