宁县人民政府

目  录

第一部分单位基本概况

一、单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2024年单位预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分2024年单位预算公开表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、单位管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前  言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年单位预算公开如下：

一、单位职责

1.贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理法律法规和省市有关政策规定；负责拟订有关管理办法和实施意见并监督实施。

2.负责拟订全县财政中长期发展规划和改革方案及其他有关管理办法并组织实施。

3.负责管理全县各项财政收支；编制全县年度预决算草案并组织执行；监督乡镇预算执行；受县政府委托，向县人民代表大会及常委会报告全县财政预算及执行情况和决算；负责制定全县经费定额及开支标准，审核批复县级各单位的年度预决算；负责县级预决算公开；研究制定乡镇转移支付办法。

4.负责非税收入账户、收缴方式、退付退库管理工作；按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任，管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

5.制定和实施全县国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；负责财政预算执行及分析预测；审核办理预算单位财政性资金直接支付和授权支付业务；调度拨付财政资金；负责拟订和执行全县政府采购规章制度，按规定管理全县政府采购工作；负责全县公务用车编制管理工作。

6.负责制定并监督实施全县行政事业单位国有资产管理规章制度；牵头编制国有资产管理情况报告；落实国有资产管理情况报告工作。

7.负责编制、审核和汇总全县国有资本经营预决算草案，监督指导县属企业贯彻执行企业财务制度；落实全国统一的国有金融资本管理规章制度；拟订县属国有金融资本管理有关制度。

8.贯彻执行基本建设财务制度；承担财政性资金投资项目预（概）算和竣工决（结）算的评价与审查；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。

9.管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。

10.贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理县级政府贷款业务；参与外贷项目评审，管理外贷资金并按照政府授权承担资金安全运行监管和偿还工作。

11.贯彻执行会计法规和制度，管理全县会计工作；监督和规范会计执业行为。

12.监督检查财税法规、政策执行情况；开展财政投资项目和财政资金管理使用情况监督检查；反映财政收支管理中的重大问题。

13.承担财政绩效管理评价职能，组织开展财政资金绩效评价、绩效考核和公开工作。

14.依法制定地方政府债务管理制度和办法，编制地方政府债务余额限额计划。

15.制定全县财政信息化建设的实施规范、技术标准和管理制度；承担财政业务专网、应用系统和办公自动化系统建设管理工作。

16.完成县委、县政府和上级业务单位交办的其他工作任务。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

宁县财政局内设14个股室（办公室、综合股、预算股、行政政法股、国库股、绩效评价股、乡财股、农业税政股、社会保障股、金融债务股、经济建设股、教科文股、政府采购监督管理股、财政监督检查办公室），下设3个事业单位（国库集中收付中心、财政投资评审中心、乡镇财政事务中心）。较上年下设事业单位无变化。

宁县财政局机关行政编制19名，机关工勤1名，事业编制30名，较上年行政编制减少2名。实有在职人数74人，其中行政人员18人，工勤人员1人，事业人员55人，遗属供养10人。

（二）参照公务员法管理单位

宁县财政局参照公务员法管理单位1个：宁县国库集中收付中心。

（三）直属事业单位

宁县财政局直属事业单位3个：宁县国库集中收付中心、宁县投资评审中心、宁县乡镇财政事务中心。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2024年单位收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2024年单位收支总预算1186.82万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2024年收入预算1186.82万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入1186.82万元，占100%；

政府性基金预算收入0.00万元，占0.00%；

上年结转收入0.00万元，占0.00%；

其他收入0.00万元，占0.00%。

（二）支出预算

2024年支出预算1186.82万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出936.82万元，占78.94%；项目支出250万元，占21.06%；上年结转0.00万元，占0.00%。

四、一般公共预算情况

2024年一般公共预算当年支出1186.82万元，包括：一般公共服务支出803.39万元、公共安全支出0.00万元、教育支出0.00万元、科学技术支出0.00万元、社会保障和就业支出79.86万元、卫生健康支出53.58万元、其他支出0.00万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2024年基本支出936.82万元，比2023年预算减少3.81万元，下降0.41%，减少的主要原因：机关在职人员减少。其中：人员经费支出856.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出80.11万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算250万元，比2023年预算增加143万元，增长133.64%，增长的主要原因：1.绩效评价项目资金增加，相应财政评审费增加43万元；2.新增了财政投资项目委托业务评审费100万元。

保障运转经费1个，主要是国库集中支付业务专项资金。

其他项目2个，主要是项目1、财政绩效评价专项资金，项目2、财政投资项目委托业务评审费。

（三）支出功能分类说明

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2024年预算数为723.28万元，比2023年预算减少36.67万元，主要原因：一是机关人员减少；二是人员经费及公用经费支出相应减少。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2024年预算数为330.11万元，比2023年预算增加141.21万元，主要原因：一是绩效评价项目资金增加，相应财政评审费增加43万元；二是新增了财政投资项目委托业务评审费100万元。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2024年预算数为29.94万元，比2023年预算减少12.89万元，主要原因：退休人员取暖费预算标准调整。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）2024年预算数为45.44万元，比2023年预算增加45.44万元，主要原因：2023年机关事业单位基本养老保险单位缴费由财政代编，2024年养老保险支出45.44万元纳入单位预算。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024年预算数为4.48万元，比2023年预算增加0.13万元，主要原因：工资基数增加，工伤保险缴费相应增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为53.58万元，比2023年预算增加2.18万元，主要原因：工资基数增加，医疗保险缴费相应增加。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.12万元，较2023年预算减少0.13万元。

1.因公出国（境）费用0.0万元，较2023年预算无变化。

2.公务接待费0.12万元，较2023年预算减少0.13万元，下降48%，下降的主要原因是公务接待减少。

3.公务用车购置及运行维护费0.00万元（其中：公务用车购置0.00万元，公务用车运行维护费0.00万元），较2023年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费1.70万元，较2023年预算增加0.2万元，增长13.3%，增长的主要原因是2024年业务培训次数增加。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费1.00万元，较2023年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费330.11万元，较2023年预算增加141.21万元，增长74.75%，增长的主要原因：1.绩效评价项目资金增加，相应财政评审费增加43万元；2.新增了财政投资项目委托业务评审费100万元。

七、政府采购安排情况

2024年，单位政府采购预算总额16万元，其中：政府采购货物预算16万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2024年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为219.87万元。其中：办公用房0.00平方米，价值0.00万元、业务用房0.00平方米，价值0.00万元、其他用房（不含构筑物）0.00平方米，价值0.00万元。预算单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0.00万元。2024年拟采购固定资产约16万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本单位2024年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：财政投资项目委托业务评审费

1.项目概况：对全县财政投资项目预结算进行评审，由县财政局购买社会服务完成评审，支付委托业务费100万元。

2.立项依据：《宁县财政投资项目委托评审管理办法》

3.实施主体：宁县财政局

4.实施周期：一年

5.实施计划：对财政投资项目预结算进行评审，节约财政资金，提高财政资金使用效益。

6.年度预算安排：100万元

7.预期总体目标：

目标1：节约财政资金，提高财政资金使用效益；

目标2：加强人员力量，或由县财政局购买社会服务完成评审支出100万元。

（四）单位管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入单位预算管理的部门整体支出和项目绩效目标3个，按规定随年度预算一并公开项目3个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目3个，占本部门项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为100%。“双监控”未发现问题。开展1-9月绩效运行监控项目3个，占本单位项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为100%。“双监控”未发现问题。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，单位整体支出1个，项目支出2个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随单位决算报送财政和随决算公开情况：组织开展绩效自评项目按照项目绩效管理制度全部按时上报县财政局并按期随决算进行了公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0.00万元，2024年度增加单位预算项目1个，增长率50%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入单位预算绩效目标管理的项目4个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标13个、三级指标20个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标18个、三级指标37个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1.财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2.一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3.财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4.其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5.基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6.项目支出:单位支出预算的组成部分，是各单位为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7.“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                                                                                                                                                                         宁县财政局

       2024年3月12日

附件：1.宁县财政局2024年单位预算公开表.xlsx

          2.宁县财政局2024年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表.xlsx