宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）主要职能职责

    1.贯彻执行中央、省、市、县有关非税收入的法律、法规、规章和办法，制定县直非税收入收缴等方面的管理制度；

    2. 负责全县非税收入的征收管理工作;编制县本级非税收入年度预算；组织、委托、督促县直执收单位做好非税收入的征缴工作;负责甘肃省政府非税收入收缴电子化管理系统的推广和应用；承办县级非税收入减征、免征、缓征的初核和报批工作。

    3.按规定程序审核上报有关非税收入项目及标准。

    4.负责全县非税收入票据的申领、保管、发放、核销检查等事务性工作，组织实施全县财政电子票据管理改革工作。

    5.开展非税收入日常检查和专项稽查，查处各种违反非税收入管理规定和制度的行为。

    6.承办县财政局交办的其他事项。

二、机构设置

宁县财政综合事务中心于2020年4月15日宁编委发〔2020〕4号关于县直副科级及以上承担行政职能事业单位机构调整设置的通知，将宁县非税收入管理局更名为宁县财政综合事务中心，原机构规格、隶属关系、领导职数保持不变。为正科级事业单位， 隶属县财政局管理。核定编制8人，其中主任1名、副主任1名。2023年年末实有人员9名，其中：参公人员7名，事业管理人员2名，退休2人，经费由县财政全额供给。内设人秘股、票据管理股、稽查股、计划财务股四个股室。

 第二部分2023年度部门决算表(见附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（本部门没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（本部门没有相关数据,故本表无数据）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为189.51万元。与上年度相比,收、支总计各增加65.47万元,增长52.78%,主要原因是2023增加了国有企业清算审计工作经费;人员正常晋升和过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计189.51万元,其中：财政拨款收入189.51万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计189.51万元,其中：基本支出126.51万元,占66.76%；项目支出63.00万元,占33.24%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为189.51万元。与上年相比,各增加65.47万元,增长52.78%。主要原因是2023年增加了国有企业清产核资审计工作经费;人员正常晋升和过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出189.51万元,较上年决算数增加65.47万元,增长52.78%。主要原因是2023年增加了国有企业清产核资审计工作经费;人员正常晋升和过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

    2023年度一般公共预算财政拨款支出189.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出173.94万元,占91.78%；社会保障和就业支出12.42万元,占6.56%；卫生健康支出0.47万元,占0.25%；农林水支出2.68万元,占1.41%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为115.20万元,支出决算为189.51万元,完成年初预算的164.5%。其中：

    1．一般公共服务支出年初预算数为108.26万元,支出决算为173.94万元,完成年初预算的160.66%,决算数大于预算数的主要原因是2023年增加了国有企业清产核资审计工作经费;人员正常晋升和过渡期奖励性补贴纳入人员经费。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1.16万元,支出决算为12.42万元,完成年初预算的1070.74%,决算数大于预算数的主要原因是年终追加预算养老保险由财政代列。

    3．卫生健康支出年初预算数为5.78万元,支出决算为0.47万元,完成年初预算的8.16%,决算数小于预算数的主要原因是当年未实现支付。

    4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2.68万元,完成年初预算的1268%,决算数大于预算数的主要原因是上级下达的驻村工作队员生活补助经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出126.51万元。其中：

人员经费115.95万元,较上年决算数增加10.22万元,增长9.67%,主要原因是人员正常晋升和过渡期奖励性补贴纳入人员经费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费10.56万元,较上年决算数减少6.75万元,下38.99%,主要原因是票据工本费减少和落实过紧日子政策压减支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、劳务费、差旅费、邮电费、福利费、工会会费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    我单位属于事业单位,无“三公”经费支出。

 (一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明            2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位属于事业单位无三公经费，较上年决算数减少0.0万元,下降0%,主要原因是我单位无“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数,较上年决算数减少0.0万元,下降%。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0万元。

（三） “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批0次,0人；国(境)外公务接待批0次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

     2023年度本部门机关运行经费支出10.56万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、劳务费、差旅费、邮电费、福利费、工会会费、其他交通费用等。机关运行经费较上年决算数减少6.75万元,下降38.99%,主要原因是取消了票据工本费和落实过紧日子政策压减支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,我单位2023年度无会议费。本年度培训费支出0.02万元,较上年决算数增加0.02万元,增长0%,主要原因是增加了事业人员岗位培训费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,无其他用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

截至2023年12月31日，本部门固定资产原值为：17.21万元，其中：通用设备12.26万元，家具用品4.95万元。累计折旧11.66万元，净值5.55万元.本部门无单价50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备。

十三、其他需要说明的情况

无其他需要说明情况。

 第四部分预算绩效情况说明（见附件2）

一、 预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目2个,共涉及资金63万元,占一般公共预算项目支出总额的100%；占农林水支出总额的100%。主要评价了项目资金用途的规范性。涉及一般公共预算支出62万元, 农林水支出1万元。 从总体评价情况来看，本部门一般公共预算支出及农林水支出情况良好，预算公开符合要求，财务制度健全，会计核算总体规范准确，基本达到了预期效果。

二、绩效自评结果（见附件3）

我部门在2023年度部门决算中反映2022年县直单位驻村帮扶工作队队员补助资金和企业改制审计工作经费2个项目绩效自评结果。

1、驻村工作队经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1万元,执行数为1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一、为驻村工作队员提供保障服务，确保了驻村帮扶工作顺利开展，群众满意度和驻村工作队员满意度均达到95%以上；二、确保驻村补助资金准确及时发放；二是驻村工作队员生活得到保障。

本单位内控制度已建设并基本完善，经费支出严格按财务制度、财经纪律审核，无违规现象发生。

我单位2023年驻村干部入户保障经费绩效最终评定分数为100分。其中1.产出指标得分68分。2.效益指标20分。3.满意度得分12分。                            

2、国有企业清产核资审计工作经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为62万元,执行数为62万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本项目资金为62万元，按照有关要求，开展了各项工作，投入了相应的资金，并完成了工作。发现的主要问题及原因：一是项目前期准备不足，对该项目的整体理解、国家政策把握等存在一定差距，无太多有价值的经验可参考，对项目的正常推进造成了一定影响。二是国家政策变动较快，未及时跟进，在统筹安排、政策更新较快，未及时学习和跟进，导致工作成果进行了多次调整和修改。下一步改进措施：（一）细化前期准备，保障有序开展。应严格把关前期准备工作，明确项目实施的前提条件，包括项目前期清查、入户调查等，保障准备工作的周密性，合理预测各种可能影响项目顺利推进的主、客观因素，制定有效的、具体细化的实施计划且配套应急保障机制，在计划确定后应严格执行与监督，强化计划约束刚性。如发生突发情况，即刻采取应急手段，在不偏离原计划的情况下，继续推进项目实施，以保障财政资金使用效益和项目绩效。（二）及时研究并对国家有关政策进行更新，成立专门研究小组，对该项目国家政策及技术规范进行系统研究。

三、部门绩效评价结果    (见附件3)

          我单位未委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价。

 第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
十六、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
十八、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

附件1：宁县财政综合事务中心2023年部门决算公开表.pdf

附件2：宁县财政综合事务中心2023年度项目支出绩效自评表.pdf

附件3：宁县财政综合事务中心2023年度部门整体支出绩效自评报告.pdf