宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解 

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

（2）根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

（3）根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

（4）负责对和盛园区小学国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保和盛园区小学国用资产安全和保值增值。

二、机构设置

宁县和盛园区小学为全额拨款事业单位，隶属宁县教育局，内设党建室、教学服务中心、思政服务中心、后勤保障服务中心四个处室。2022年度和盛园区小学人员编制71人，年末实际在职人员77人，比上年多21人，为调入人员。

第二部分2022年度部门决算表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1048.84万元。与上年度相比,收入增加332.96万元,增长46.51%,主要原因是单位人员增加，年中调整预算,追加上级专项、营养餐补助等。支出增加332.96万元,增长46.51%,主要原因是在职人员调资和正常晋升。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1048.84万元,其中：财政拨款收入1048.84万元,占100.00%。较年初预算数增加626.77万元，增加148.50%，主要原因是年中人员增资，项目经费及营养餐支出增加。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1048.84万元,其中：基本支出809.63万元,占77.19%；项目支出239.21万元,占22.81%。

基本支出809.63万元,占77.19%；用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等。

项目支出239.21万元,占22.81%，主要包括其他社会保障缴费、公用经费、生活补助、学生资助等。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1048.84万元。与上年度相比,收入增加332.96万元,增长46.51%,主要原因是单位人员人数增加，年中调整预算,追加上级专项、营养餐补助等。支出增加332.96万元,增长46.51%,主要原因是在职人员调资和正常晋升。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1048.84万元,较上年决算数增加332.96万元,增长46.51%。主要原因是人员增加及正常晋升增资。

1.教育支出年初预算数为365.52万元,支出决算为931.28万元,完成年初预算的254.78%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加及正常晋升增资。

2.社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为70.75万元,较年初预算数增加70.75万元，主要原因是职工养老保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

3.卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为46.81万元,较年初预算数增加46.81万元，主要原因是职工基本医疗保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出809.63万元。其中：

人员经费808.21万元,较上年决算数增加244.76万元,增长43.44%,主要原因是人员增加及正常晋升增。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、生活补助、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费。

公用经费1.41万元,较上年决算数减少6.26万元,下降81.57%,主要原因是2022年公用经费压减。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出1.41万元，较上年决算数减少6.26万元,下降81.57%,主要原因是2022年公用经费压减。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、劳务费、福利费、办公设备购置等。

本年度本部门无会议费支出。

本年度培训费支出1.16万元,较上年决算数增加1.16万元,增长100%,主要原因是单位人员增多培训随之增加。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,我单位固定资产金额为2242.57万元。其中：房屋建筑物2131万元，设备67.35万元，图书11.56万元，家具用具32.5万元，无形资产0.15万元。累计折旧54.89万元，现净值为2187.68万元。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”本部门无经费支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.本部门无因公出国(境)费用。

2.本部门无公务用车购置及运行维护费。

3.本部门无公务接待费。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门无因公出国(境)人员。

第四部分预算绩效情况说明（见附件）

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个,二级项目4个,共涉及资金1048.84万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。整体绩效评价结果为“优”。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我单位在2022年度部门决算中反映营养餐改善计划专项补助资金支出108.35万元，公用经费专项资金113.31万元，学校家庭经济困难学生生活补助资金17.55万元等3个项目绩效自评结果。3项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为239.21万元,执行数为239.21万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：2022年我单位项目支出金额239.21万元。（1）农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金支出108.35万元，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。（2）城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金113.31万元，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。（3）城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助资金17.55万元，主要资助家庭经济困难学生生活补助，学校、家庭、社会赞声不断。单位整体支出合理，财务管理规范，财务会计信息质量真实规范，预决算按规定时间内容及时公开，财务报表及资料报送及时。

发现的主要问题及原因：预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

下一步改进措施：1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费支出。4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

(三)部门绩效评价结果

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金239.21万元，整体绩效评价结果为“优”。 

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

        附件： 宁县和盛园区小学2022年度部门决算公开表.pdf

                     宁县和盛园区小学2022年度部门整体支出绩效评价报告.pdf

                                                                                                                                            宁县和盛园区小学

2023年10月26日