目 录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、2021年度部门决算报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（四）事业收入支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

（五）政府性基金财政拨款情况说明

六、专业名词解释

宁县县城幼儿园2021年部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其他活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

（二）机构设置

宁县县城幼儿园下设四个处室（保教处、保育处、总务处、教研室），开设年级有大班、中班、小班共计13个班级。我园为独立预算编制事业单位，宁县教育局下属二级单位，也是财政全额拨款单位。

我单位2021年底核定编制56名，其中：行政编制0名；事业编制56名；共有在职人员61名。离休人员1人，遗属供养人员2人，较上年无变化。财政拨款人员共计64名。

二、2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本单位2021年度收入合计7060360.87元，无年初结转。当年无结转，支出总计7060360.87元。与2020年决算数相比，收入增加100495.43元，增加1.4%，主要原因是幼儿生均公用经费纳入预算管理，职工工资晋升等。支出增加100495.43元，增加1.4%，主要原因是单位人员职称晋升及工资正常晋升。

本单位2021年度收入合计7060360.87元，其中：一般公共预算财政拨款收入7060360.87元，占本年度收入的100%。

本单位2021年度支出合计7060360.87元，其中：基本支出6881604.57元，占97.46%；项目支出178756.3元，占2.53%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2021年度财政拨款收入合计7060360.87元，较上年决算数增加327429.52元，增加4.86%，主要原因：是人员工资正常晋升、事业收入及生均公用经费纳入预算财政预算管理。

 本单位2021年度财政拨款支出合计7060360.87元，较上年决算数相比支出增加130544.52元，增加1.88%。主要原因：是人员工资正常晋升、事业收入及生均公用经费纳入预算财政预算管理。

本单位2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：

本单位2021年度财政拨款支出共计7060360.87元，其中教育支出5870848.58元，占83.15%，较年初预算数增加1690892.58，主要原因：人员工资增加、年中上级下达学前教育免保教费专项资金。社会保障与就业支出842896.91元，占12%，较年初预算数增加93196.91元，主要原因：职工工资增加养老保险缴费基数增加。

卫生健康支出346615.38元，占4.9%，较年初预算数增加346615.38元，原因是职工基本医疗保险单位缴存部分年初预算由财政代编。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出共计6881604.57元。其中：人员经费6607636.79元，较上年增加423544.74元，主要原因是人员工资增加。用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、退休费、抚恤金、生活补助；公用经费273967.78元，较上年减少51056.52，主要原因是学生人数减少，生均公用经费减少。用途主要包括办公费、印刷费、劳务费、工会会费、福利费、水费、电费等。

（四）事业收入支出决算情况说明

本单位每学期除按照政策免除幼儿学前教育免补保育费500.00元外，按照国家收费标准收取幼儿超出保育费200.00元，全年共计收费39281.94元全部纳入预算管理。支出39281.94元，与2020年决算数相比，支出增加9232.85元，主要原因是本年度财政实际拨付数比上年增加。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2021年度本单位“三公”经费支出共计0元，较上年无变化。

（二）“三公”经费分项支出情况

1.因公出国（境）情况：2021年度本单位无因公出国（境）费用，与上年相比无变化。

2.公务用车运行及购置情况：2021年度本单位无公务车购置，与上年相比无变化；2021年度本单位公务车运行维护费0元，与上年相比无变化。

3.公务接待费情况：2021年度本单位无公务接待费，与上年相比无变化。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年本单位无因公出国（境），无公务用车购置，无公务用车运行维护费，无公务接待。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2021年本单位机关运行经费支出273967.78元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、租赁费、劳务费、工会会费、福利费、取暖费等。经费较2020年减少51056.52元主要原因是学生人数减少人均公用经费减少。

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，固定资产为3060066.37元,无形资产394001元，资产共计1242416.49元。年初固定资产为4438655.79元，年内购置92220.58元，本年核销资产1470810元。无单位价值50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。截至2020年12月31日，国有资产原值3454067.37元，固定资产累计折旧 2211650.88元，固定资产净值1242416.49元。

（三）政府采购支出情况说明

2021年本单位政府采购支出49780元，较上年增加49780元。主要是为新校区购置了电子监控设备。

(四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金7060360.87元，整体绩效评价结果为“优”。组织对学前免补保育费项目开展了重点绩效评价，项目支出绩效评价平均自评得分98分，项目支出绩效评价未委托第三方机构开展。（附件2：宁县县城幼儿园整体支出绩效评价报告）。

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本单位2021年无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕2号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：宁县县城幼儿园2021年度部门决算公开表.xls

附件2：宁县县城幼儿园2021年度部门整体支出绩效评价报告.docx