宁县人民政府

目录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.研究拟定全乡教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3.管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作，做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

6.承办宁县教育局交办的其他事项。

二、机构设置

南义乡中心小学为财政全额拨款事业单位，隶属于宁县教育局，下辖8所小学（宁县南义乡中心小学、宁县南义乡北庄小学、宁县南义乡张堡小学、宁县南义乡高仓小学、宁县南义乡刘寨小学、宁县南义乡寨河小学、宁县南义乡川口小学、宁县南义乡小台小学），1所公办幼儿园（宁县南义乡中心幼儿园）。机构较2023年没有变化。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1745.32万元。与上年度相比,收、支总计各增加159.08万元，增长10.03%，主要原因是人员工资政策性增资、发放2022年科学发展业绩奖、补发班主任津贴、困难学生生活补助标准提高等。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1745.32万元,其中：财政拨款收入1745.32万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1745.32万元,其中：基本支出1514.51万元,占86.78%；项目支出230.81万元,占13.22%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1745.32万元。与上年相比,各增加159.08万元，增长10.03%。主要原因是人员工资政策性增资、发放2022年科学发展业绩奖、补发班主任津贴、困难学生生活补助标准提高等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1743.72万元,较上年决算数增加158.94万元，增长10.03%。主要原因是人员工资政策性增资、发放2022年科学发展业绩奖、补发班主任津贴、困难学生生活补助标准提高等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1743.72万元，主要用于以下方面：教育支出1402.31万元,占80.42%；社会保障和就业支出194.17万元,占11.14%；卫生健康支出147.25万元,占8.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1320.49万元,支出决算为1743.72万元,完成年初预算的132.05%。其中：

1．教育支出年初预算数为1097.54万元,支出决算为1402.31万元,完成年初预算的127.77%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资政策性增资、发放2022年科学发展业绩奖、补发班主任津贴、困难学生生活补助标准提高等。

2．社会保障和就业支出年初预算数为146.55万元,支出决算为194.17万元,完成年初预算的132.49%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资政策性增资，缴费基数相应增加以及编外5人入编参保等。

3．卫生健康支出年初预算数为76.39万元,支出决算为147.25万元,完成年初预算的192.76%,决算数大于预算数的主要原因是上年度的医疗保险在本年度实现支付，缴费基数增加等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1514.51万元。其中：

人员经费1501.46万元,较上年决算数增加149.63万元，增长11.07%,主要原因是人员工资政策性增资、发放2022年科学发展业绩奖、补发班主任津贴等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、生活补助。

公用经费13.05万元,较上年决算数减少5.04万元，下降27.88%,主要原因是根据“习惯过紧日子”政策精神，压减支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、劳务费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.60万元,本年支出1.60万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：支付乡村学校少年宫办公费1.60万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出0.13万元,较上年决算数减少1.92万元，下降93.74%,主要原因是大部分培训费未实现支付。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门固定资产原值1333.70万元，净值883.75万元。其中，房屋和构筑物708.04万元，占固定资产的80.12%；设备113.10万元，占12.80%；文物和陈列品2.09万元，占0.24%；图书和档案19.83万元，占2.24%；家具和用具40.69万元，占4.60%；特种动植物0.00万元，占0.00%。无形资产原值、净值0.0012万元。

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目4个（城乡义务教育阶段学校公用经费、学前教育免保教费、城乡义务教育农村学生营养膳食补助、城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助），涉及资金237.96万元,占一般公共预算项目支出总额的13.65%。对2024年度“乡村学校少年宫项目资金”等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金1.60万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,项目立项合理，资金下达及时，支付到位，开支合理，确保了各项工作顺利开展。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出、5个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县南义乡中心小学部门整体支出，全年预算数为1745.32万元,执行数为1745.32万元,完成年初预算的100.00%。部门整体绩效目标完成情况：一是2024年度完成了一至六年级各级各科各类教育教学任务；二是完成了2024年六年级毕业任务；三是完成了2024级新生招生入学任务；四是完成了宁县教育局安排的教师培训任务；五是完成了宁县教育局安排的其他各项教育教学工作。发现的主要问题及原因：一是预算编制不够科学、精细。下一步改进措施：一是根据实际情况，定期做好预算执行分析，推进预算编制科学化、标准化和精细化，相对减少实际支出与预算支出的差距；二是加强与财政局相关股室的协调对接，做好财政资金与部门经费的及时下达，按时支付，确保各项工作顺利开展。我单位部门整体绩效自评情况：整体绩效评价等级为“优”，得分为91.28分。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为74.08万元,执行数为74.08万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是按标准及时拨付公用经费，保障实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育；三是确保学校日常教育教学工作运转，稳步提升义务教育阶段中小学教育教学质量。发现的主要问题及原因：支付进度较慢；学校财务管理机制不够完善；实施效果和满意度还有待提高。下一步改进措施：一是严格执行预算；二是规范财务管理；三是加强审计监督。自评得分92分，自评等级为“优”。

2.“学前教育免保教费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为26.27万元,执行数为26.27万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对我校幼儿园中具有甘肃户籍的在园幼儿减免保教费，确保每一位幼儿有学上，上好学；二是提高资金使用效益，管理规范有序。发现的主要问题及原因：审核支出进度较慢；报账资料欠完整；年初预定绩效目标较笼统。下一步改进措施：转变工作作风，提高财务人员业务水平。自评得分96.33分，自评等级为“优”。

3.“城乡义务教育农村学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为119.52万元,执行数为119.52万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过营养改善计划项目切实改善农村学校学生体质状况，有效减轻困难学生家庭经济压力，有效巩固拓展脱贫攻坚成果；二是严格按照文件规定的资助范围，遵循公开、公平、公正的原则，切实保证农村义务教育阶段学生吃上可口的早餐；三是严格按照义务教育营养改善计划资金管理暂行办法的规定，足额落实中央资金。发现的主要问题及原因：一是项目支出进度较为缓慢，存在跨年支付问题；二是报账审批较为缓慢；三是管理措施有待进一步优化。下一步改进措施：一是优化审批程序，加快支付进度；二是规范资金管理，提高资金使用效益。自评得分91.99分，自评等级为“优”。

4.“城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为18.09万元,执行数为18.09万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按标准核定；二是及时拨付，改善困难学生生活质量。发现的主要问题及原因：资助政策宣传不到位，资助档案管理欠规范等。下一步改进措施：进一步加强政策宣传力度，提高学生资助政策知晓率，使党的政策润泽千家万户；健全完善资助工作资料。自评得分97.99分，自评等级为“优”。

5.“乡村学校少年宫”项目绩效自评情况：项目全年预算数为1.6万元,执行数为1.6万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步提高了学校的教育教学质量，积极开展各项活动；二是充分发挥少年宫的阵地作用，提高了学生的综合素质。发现的主要问题及原因：一是个别学生对少年宫活动参与不够积极主动；二是学校对少年宫活动的组织管理有待进一步规范、完善；三是预算执行进度相对滞后。下一步改进措施：进一步完善管理制度，提高活动阵地的利用率和学生的参与度。自评得分93分，自评等级为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1.宁县南义乡中心小学2024年度部门整体支出绩效自评报告.pdf

附件2.宁县南义乡中心小学关于2024年城乡义务教育阶段学校公用经费项目支出绩效的自评报告.pdf

附件3.宁县南义乡中心小学关于2024年学前免保教费项目支出绩效的自评报告.pdf

附件4.宁县南义乡中心小学关于2024年农村营养膳食补助项目支出绩效的自评报告.pdf

附件5.宁县南义乡中心小学关于2024年家庭经济困难学生生活补助项目支出绩效的自评报告.pdf

附件6.宁县南义乡中心小学关于2024年乡村学校少年宫项目支出绩效的自评报告.pdf