宁县人民政府

目录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

2.根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

3.根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

4.对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书，对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书。

二、机构设置

宁县南义初级中学为财政全额拨款事业单位，隶属于县教育局领导。单位内设教务处、思政处、后勤处三个部门。机构与上年比较无变化。2024年度，人员编制37人，年末实际在职人员45人,(其中:在职职工44人，计划内临时工1人)；遗属供养11人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

 二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为751.10万元。与上年度相比,收、支总计各减少88.61万元，下降10.55%，主要原因是人员调动减少6人，退休1人，人员经费相应减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计751.10万元,其中：财政拨款收入751.10万元,占100.00。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计751.10万元,其中：基本支出644.53万元,占85.81%；项目支出106.57万元,占14.19%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为751.10万元。与上年相比,各减少88.61万元，下降10.55%。主要原因是人员调动减少6人，退休1人，人员经费相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出751.10万元,较上年决算数减少88.61万元，下降10.55%。主要原因是人员调动减少6人，退休1人，人员经费相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出751.10万元，主要用于以下方面：教育支出635.05万元,占84.55%；社会保障和就业支出81.92万元,占10.91%；卫生健康支出34.14万元,占4.54%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为693.42万元,支出决算为751.10万元,完成年初预算的108.32%。其中：

1．教育支出年初预算数为581.88万元,支出决算为635.05万元,完成年初预算的109.14%,决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达城乡义务教育补助经费、学生营养膳食改善计划等专项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为73.43万元,支出决算为81.92万元,完成年初预算的111.56%,决算数大于预算数的主要原因一是人员工资正常晋升及政策性增资，致使养老保险、工伤保险、失业保险等单位缴费基数增加；二是新入编2名人员养老保险参保，以及增加4名编外人员养老保险参保。

3．卫生健康支出年初预算数为38.10万元,支出决算为34.14万元,完成年初预算的89.61%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动减少6人，退休1人，人员经费相应减少致使医疗保险单位缴费基数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出644.53万元。其中：

人员经费642.53万元,较上年决算数减少88.53万元，下降12.11%,主要原因是人员调动减少6人，退休1人，人员经费相应减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、对个人和家庭的补助。

公用经费2.00万元,较上年决算数减少7.88万元，下降79.75%,主要原因是2024年的部分公用经费当年未实现支付。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、劳务费、福利费、办公设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额财政拨款单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的,较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出1.24万元,较上年决算数增加0.54万元，增长75.89%,主要原因是培训人员及次数增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,固定资产原值：1317.32万元，其中、房屋及构筑物937.88万元、设备48.29万元（其中车辆0辆）、文物和陈列品0万元、图书、档案13.74万元、家具和用具115.85万元、无形资产0.0001万元（土地记名义价值）。

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,项目3个（城乡义务教育阶段学校公用经费、城乡义务教育农村学生营养膳食补助、城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助）,涉及资金93.22万元,占一般公共预算项目支出总额的100%，从评价情况来看,项目立项合理，资金下达及时，支付到位，开支合理，确保了各项工作顺利开展。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出、3个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县南义初级中学部门整体支出，全年预算数为751.10万元,执行数为751.10万元,完成年初预算的100.00%。部门整体绩效目标完成情况：一是2024年度完成了各级各科各类教育教学任务；二是完成了2024年九年级毕业任务；三是完成了2024级新生招生入学任务；四是完成了宁县教育局安排的教师培训任务；五是完成了宁县教育局安排的其他各项教育教学工作。发现的主要问题及原因：一是预算编制不够科学、精细。下一步改进措施：一是根据实际情况，定期做好预算执行分析，推进预算编制科学化、标准化和精细化，相对减少实际支出与预算支出的差距；二是加强与财政局相关股室的协调对接，做好财政资金与部门经费的及时下达，按时支付，确保各项工作顺利开展。我单位部门整体绩效自评情况：整体绩效评价等级为“优”，得分为90.38分。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为42.15万元,执行数为42.15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为学校提供经费保障，促进义务教育阶段适龄儿童入学率达到国家标准；二是按标准及时拨付公用经费，保障实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育；三是确保学校日常教育教学工作运转，稳步提升义务教育阶段中小学教育教学质量。发现的主要问题及原因：一是财务人员由专任教师兼任，财务专业知识缺乏。义务教育经费使用要求较高，难于根据学校实际计划使用资金。二是固定资产入账及处置分类难度大，有些资产不知归到哪一类。三是绩效目标设定精细化程度不足，评价精准性受限。下一步改进措施：一是加强预算管理；二是加强业务学习；三是转变绩效目标设定方式。自评得分94分，自评等级为“优”。

2.“城乡义务教育农村学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为42.71万元,执行数为42.71万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过营养改善计划项目切实改善农村学校学生体质状况，有效减轻困难学生家庭经济压力，有效巩固拓展脱贫攻坚成果；二是严格按照文件规定的资助范围，遵循公开、公平、公正的原则，切实保证农村义务教育阶段学生吃上可口的早餐；三是严格按照义务教育营养改善计划资金管理暂行办法的规定，足额落实中央资金。发现的主要问题及原因：一是学校食堂从业人员素质参差不齐，从业人员大部分没有经过专业培训。二是学校在营养配餐方面缺乏专业人员指导，营养食谱的科学性有待提高。三是绩效目标设定精细化程度不足，评价精准性受限。下一步改进措施：一是加大投入力度，改善学生食堂硬件条件；二是推行阳光运行机制，建立学生营养监测评估机制。自评得分84.33分，自评等级为“良”。

3.“城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：项目全年预算数为8.36万元,执行数为8.36万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是质量指标“困难学生生活补助达标率”、时效指标“资金支付及时率”，未细化量化标准，只能通过区间性描述衡量； 二是效益指标“提高困难学生毛入学率”未关联具体困难学生入学数据。下一步改进措施：一是进一步加强政策宣传力度，加强预算管理，切实做到专款专用；二是加强困难补助政策宣传力度，使家长学生社会都知道这项惠民政策； 三是细化绩效目标设定，提升评价精准度。自评得分97分，自评等级为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

附件1.宁县南义初级中学2024年度部门整体支出绩效自评报告.pdf

附件2.宁县南义初级中学关于2024年城乡义务教育阶段学校公用经费项目支出绩效的自评报告.pdf

附件3.宁县南义初级中学关于2024年农村营养膳食补助项目支出绩效的自评报告.pdf

附件4.宁县南义初级中学关于2024年家庭经济困难学生生活补助项目支出绩效的自评报告.pdf