宁县人民政府

2022年度

宁县盘克初级中学部门决算

（2023年10月24日） 

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释 

第一部分部门概况

一、部门职责

宁县盘克初级中学是财政全额拨款事业单位，主管单位为宁县教育体育局。主要职责是：

（一）贯彻执行党和国家教育体育工作的法律、法规、方针和省、市、县有关政策规定，拟定盘克乡基础教育事业发展的中长期规划和年度计划，并组织实施初中义务教育。

（二）根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。

（三）负责推进全乡基础教育均衡发展和促进教育公平，负责初中义务教育工作。拟定基础教育教学基本要求，全面实施素质教育，促进基础教育发展。

（四）负责基础教育教师队伍建设工作；负责实施教师资格制度和教师的继续教育。

（五）抓好学校领导班子和职工队伍建设，做好管理协调和指导工作。

（六）培养学生初步具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯；掌握基础的文化科学知识和基本技能，初步具有运用所学知识分析问题、解决问题的能力；掌握锻炼身体的基本方法，养成较好的个人卫生习惯，身体和健康水平得到提高；具有健康的审美情趣；掌握一定的生活、劳动、生产知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

（七）面向全体学生，坚持因材施教，改进教育教学方法，充分发挥各类课程的整体功能，促进学生全面发展。

（八）承办上级教育部门交办的其他事项。

二、机构设置

宁县盘克初级中学为事业编制单位，隶属于宁县教育体育局，机构较2021年无增减变化。

2022年度我单位核定编制83人。年末在职职工91人，遗属供养16人，与上年比较减少5人，原因为退休1人，调出3人，死亡1人。

第二部分2022年度部门决算表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1528.95万元。与上年度相比,收、支总计各增加179.95万元,增长13.34%,主要原因：一是学生数较上年度增加，营养餐补助计划、家庭困难学生生活补助同比增长。二是宁江初中4人支援我校任教（“三区”支教计划），三区支教计划补助、乡村教师生活补助同比增长。三是在职死亡1人，年中追加了抚恤金等资金。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1528.95万元,其中：财政拨款收入1528.95万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1528.95万元,其中：基本支出1258.69万元,占82.32%；项目支出270.26万元,占17.68%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1528.95万元。与上年相比,各增加179.96万元,增长13.34%。主要原因：一是学生数较上年度增加，营养餐补助计划、家庭困难学生生活补助同比增长。二是宁江初中4人支援我校任教（“三区”支教计划），三区”支教计划补助、乡村教师生活补助同比增长。三是在职死亡1人，年中追加了抚恤金等资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1528.95万元,较上年决算数增加179.96万元,增长13.34%。主要原因：一是学生数较上年度增加，营养餐补助计划、家庭困难学生生活补助同比增长。二是宁江初中4人支援我校任教（“三区”支教计划），三区”支教计划补助、乡村教师生活补助同比增长。三是在职死亡1人，年中追加了抚恤金等资金。

1.教育支出年初预算数为674.83万元,支出决算1360.73万元,完成年初预算的201.64%,决算数大于预算数的主要原因：一是人员工资正常晋升。二是年中下达了“三区”支教计划补助、乡村教师生活补助、家庭困难学生生活补助等专项资金。三是追加了抚恤金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为107.44元,较年初预算数增加107.44万元，决算数大于预算数的主要原因是职工养老保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为60.78万元,较年初预算数增加60.78万元，决算数大于预算数的主要原因是职工基本医疗保险单位缴费部分年初预算由财政代编。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1258.69万元。其中：

人员经费1250.38万元,较上年决算数增加145.71万元,增长13.19%,主要原因是人员增资。人员经费用途主要包括工资福利支出114.79万元，占基本支出的91%；商品和服务支出8.31万元，占基本支出的0.6%；对个人和家庭补助支出102.43万元，占基本支出的8.4%。

公用经费8.31万元,较上年决算数减少15.07万元,下降64.45%,主要原因是因疫情影响，部分经费当年未实现支出。公用经费用途主要包括工会会费、福利费。

七、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出2.18万元,较上年决算数增加0.83万元,增长61.48%,主要原因是上年度外出培训较少，本年度增加了人员外出学习及项目人员的假期研修。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

2022年初固定资产总额为1998.53万元；2022年末固定资产总额为3013.82万元（其中土地房屋及构筑物2755.77万元，累计折旧338.94万元；通用设备144.54万元，累计折旧112.41万元；专用设备11.91万元，累计折旧11.68万元；图书、档案17.64万元；家具、用具及装具83.1万元，累计折旧42.81万元；无形资产0.86万元，累计折旧0.49万元）。固定资产净值为2507.49万元（其中：土地房屋及构筑物净值为2416.82万元：通用设备净值为32.12万元；专用设备净值为0.23万元；图书、档案为17.64万元；家具、用具、装具净值为40.29万元；无形资产净值为0.37万元）；截至2022年12月31日,本部门无车辆0辆及单价100万元(含)以上设备。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位,无“三公”经费支出。

第四部分预算绩效情况说明（见附表）

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个,二级项目6个,共涉及资金1528.95万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“教育支出”、“社会保障和就业支出”、“卫生健康支出”等3个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出1258.69万元,从评价情况来看,对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

(二)绩效自评结果

我部门在2022年度部门决算中反映“教育支出”、“社会保障和就业支出”、“卫生健康支出”等3个项目绩效自评结果。项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1025.69万元,执行数为1025.69万元,完成预算的100 %。

项目绩效目标完成情况：一是按照“统一领导、分级管理；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高；二是进一步推进单位整体绩效评价全覆盖，推进绩效信息公开。

发现的主要问题及原因：一是有的学校对财务档案的收集归档不够及时；二是因财务人员都是兼职，业务能力有待进一步提升。

下一步改进措施：一是加强财经纪律整顿，完善财务档案；二是指导加强学习，提高业务能力。项目绩效自评情况：操作规范，评价良好。

(三)部门绩效评价结果

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    附件1：宁县盘克镇初级中学2022年度部门决算公开表.pdf

    附件2：宁县盘克初级中学2022年度部门整体支出绩效评价报告.doc