宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）职能职责

(1)根据《中华人民共和国社会保险法》办理县本级参保职工基本养老保险金支付、县本级企业职工基本养老保险丧葬抚恤金支付、社会保险参保登记；

(2)受县人社局委托承担县本级企业职工基本养老保险退还个人账户支付、社会保险稽核；

(3)承担城镇企业职工养老保险基金的核定、征缴、管理和支付；

(4)承担失业、工伤保险基金的核定、征缴和管理；

(5)承担机关事业单位养老保险基金的核定、征缴、管理和支付；

(6)编制各项社会保险基金预决算和年度、季度、月财务报表及统计工作。

二、机构设置

宁县社保局为参照公务员法管理的事业单位，下设综合办公室、 机关事业单位养老保险和失业保险股、企业职工养老保险股、工伤保险股、稽核基金股、信息财务股，执行事业单位会计制度。宁县社保局现有编制18名，实有在职职工24人。

第二部分2023年度部门决算表(附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为656.41万元。与上年度相比,收、支总计各增加196.54万元,增长42.74%,主要原因是2023年支付了2022年第四季度受疫情影响未支付的厂长经理和遗属供养人员生活补助，两年差额120万元。新增发放企业新退休人员取暖费56.2万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计656.41万元,其中：财政拨款收入656.41万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计656.41万元,其中：基本支出497.24万元,占75.75%；项目支出159.17万元,占24.25%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为656.41万元。与上年相比,各增加196.54万元,增长42.74%。主要原因是2023年支付了2022年第四季度受疫情影响未支付的厂长经理和遗属供养人员生活补助，两年差额120万元。新增发放企业新退休人员取暖费56.2万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出656.41万元,较上年决算数增加196.54万元,增长42.74%。主要原因是2023年支付了2022年第四季度受疫情影响未支付的厂长经理和遗属供养人员生活补助，两年差额120万元。新增发放企业新退休人员取暖费56.2万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出656.41万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出649.69万元,占98.98%；卫生健康支出3.54万元,占0.54%；农林水支出3.18万元,占0.48%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3127.24万元,支出决算为656.41万元,完成年初预算的20.99%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为3112.61万元,支出决算为649.69万元,完成年初预算的20.87%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算的2578万元机关事业单位养老保险财政补助资金由财政代列支。

2．卫生健康支出年初预算数为14.63万元,支出决算为3.54万元,完成年初预算的24.19%,决算数小于预算数的原因是职工医保由财政代为列支。

3．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为3.18万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的原因是新增上级下达驻村工作队生活补助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出497.24万元。其中：

人员经费482.28万元,较上年决算数增加33.84万元,增长7.55%,主要原因是2023年支付了2022年第四季度受疫情影响未支付的厂长经理和遗属供养人员生活补助，两年差额120万元。人员经费用途主要包括单位职工的基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费及我县原企业厂长经理和遗属供养人员的生活补助。

公用经费14.96万元,较上年决算数增加5.53万元,增长58.52%,主要原因是支付了往年驻村工作队员的生活补助。公用经费用途主要为办公费、印刷费、邮电费、驻村工作队员生活补助，残疾人保障金等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位2023年无“三公”经费支出。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出14.96万元,机关运行经费。公用经费用途主要为办公费、印刷费、邮电费、驻村工作队员生活补助，残疾人保障金等。

机关运行经费较上年决算数增加5.52万元,增长58.54%,主要原因是支付了往年驻村工作队员的生活补助。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,我单位流动资产365234.87元，固定资产原值为655292.36元，当年累计折旧8771.8元，年末资产净值449349.08元。本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明（附件2、3、4）

   （一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,共涉及资金159.17万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“企业退休人员冬季取暖补贴”“企业厂长经理生活费”项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出159.17万元。

(二) 绩效自评结果

    本单位2023年度整体绩效评价自评分数99.2分，结果为“优”。

1、产出指标完成情况分析。

数量指标：享受企业职工基本养老保险待遇领取2685人。

时效指标：企业职工基本养老保险基金支付及时率为100％。

2、效益指标完成情况分析。

社会效益：企业职工基本养老保险退休人员养老金按时足额发放。

3、满意度指标完成情况分析。

享受企业职工基本养老保险待遇满意度为100%。受到机关事业单位和企业职工退休人员的肯定和认可。

(三) 部门绩效评价结果

1、履职完成情况

（1）、认证方式灵活多样

坚持以《社会保险稽核办法》为依据，以离退休人员生存状况认证为重点，进一步加强待遇资格认证管理。一方面通过“甘肃人社”手机APP进行网上认证，另一方面，针对一些特殊情况，采取上门看、同行帮、数据筛等方式，对申报丧葬抚恤金人员，通过走访群众，查看礼簿、七单，与医院、公安等部门加强数据对比等多种形式进行调查。今年，企业职工养老保险退休领取待遇人员共计2685人，已认证2677人，认证率99.7%。机关事业单位养老保险退休领取待遇人员共计3855人，已认证3790人，认证率98.3%。

（2）、社保待遇稳步提高

按政策规定核定退休人员养老待遇，每月及时向财政部门申拨待遇发放资金，并对当月发放失败人员进行二次发放或随次月正常发放时进行补发。依据2023年调整退休人员基本养老金通知要求，完成企业退休职工和机关事业单位退休职工养老待遇调整工作。惠及2593名企业离退休人员，月平均增资133元，补发调整养老金238.79万元，惠及3698名机关事业单位退休人员，月平均增资173元，补发调整养老金444.36万元。截至12月，共发放各项社会保险待遇4.012亿元。

（3）、基金防控安全运行

一是成立内控稽核股，配备专职稽核人员两名。建立健全重大事项集体决策、内部控制、内审监督、岗位权限管理、基金财务管理、信息系统管理、档案管理、信息公开及披露等风险管理制度。常态化开展社保基金风险排查，完善社保政策、经办、信息、监督“四位一体”风险防控体系，切实维护基金安全。二是结合社会保险基金安全警示教育月活动，持续开展社保基金管理巩固提升行动。借助养老和社保领域侵害群众突出问题专项整治，关口前移，通过观看警示教育纪录片，对《社会保险基金管理职务犯罪案件警示录》等进行专项学习，加强对社保基金工作人员的教育监督管理，提高职工风险防控意识，确保相关人员守住底线、不越红线，高质高效完成任务。三是及时核查疑点数据。聚焦重复领取、死亡冒领、大额发放、补缴费等高风险业务，定位问题线索，不断推进数据稽核，加大违规资金追缴力度。例如：分管领导和业务人员赴半亩方塘房地产公司核查贾永霞补费事实，与公安部门联系查询疑点数据人员朱德峰等5人联系方式及有关情况，法院起诉刘凤元一次性待遇发放错误问题等。总之，千方百计看好群众“养老钱”，全年共追回违规资金76.73万元。其中：省市下发疑点数据185条，追回违规资金3.07万元，自查发现疑点数据63条，追回违规资金50.29万元，2022年审计发现问题追回违规资金23.37万元。四是严格经办权限管理。按照《甘肃省社会保险经办机构岗位权限管理办法实施细则》要求，进一步加强经办管理，合理配置岗位人员，对无风险点的业务由公益性岗位人员担任，对重点岗位，尤其是高风险业务，严格由在岗在编人员担任，并落实不相容岗位分离制度，基本做到了“四个不兼任”。经办人员都能够保妥善保管个人账号和密码，未出现将密码告知他人使用或因工作疏漏致使账号密码被盗用和冒用的现象。五是规范基金财务管理。已建成待遇发放失败业务的信息反馈处置机制，严格落实基金账户、财务档案、系统密码、财务对账等管理要求，稽核股每季度参与财务对账一次，对退休审批、待遇发放信息变更进行重点核查，核查率不低于20%，基金防控安全运行。

2、履职效果情况

我单位在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，退休人员按时足额领取到了养老金，得到了社会各界的好评。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

    附件1：宁县社会保险局部门决算公开附表.xlsx

    附件2：宁县社会保险局2023年度部门整体支出绩效评价报告.docx

       附件3：宁县社会保险局2023年度单位整体绩效评价表.xls

    附件4：宁县社会保险局2023年度项目支出绩效评价表.docx