宁县人民政府

（2022年10月10日）

目 录

一、部门基本情况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、2021年度部门决算报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四)预算绩效管理情况说明

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

六、专业名词解释

宁县文化馆2021年部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

宁县文化馆基本职能：组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，负责全县文化宣传、文艺演出、美术摄影展览、文艺创作培训，非物质文化遗产保护、普查、传承等工作。
（二）机构设置

宁县文化馆内设及归口管理机构有办公室、群众文化活动室，各类普及性文化艺术类培训室，非物质文化遗产工作室。

宁县文化馆是全额拨款的事业单位，机构较2019年无增减变动。2021年度宁县文化馆事业编制12人，年末实有人员16人,(其中: 在职14人,遗属供养1人，临时工 1人。)2021年末与2020年度相比较人员编制，无变化。

二、2021年度部门决算报表(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九: 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本单位2021年度收入1881132.61元，2020年度收入1841346.16元，较2020年收入增加39786.45元，增加2.12%；原因为:人员增资及养老保险缴费基数增加。

本部门2021年度总收入合计1881132.61元，其中：财政拨款收入1881132.61元，占总收入的100%。

本部门2021年度总支出合计1881132.61元，其中：基本支出1776779.01元，占总支出的94.45%；项目支出104353.60元，占总支出的5.55%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入合计1881132.61元，较上年决算数增加39786.45元，增加2.12%；主要原因:人员增资及养老保险缴费基数增加。

本部门2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出1585517.42元，占总支出的84.29%。较年初预算1296257.00元，增加了289260.42元，原因为：人员增资。

社会保障与就业支出197144.77元，占总支出的10.48%，与上年147217.76元相比增加49927.01元，原因为：人员增资，养老保险缴费增加，遗嘱供养人员费用增加。

卫生健康支出88470.42元，占总支出的4.70%，较年初预算0元，增加88470.4元，原因为：职工医疗保险年初预算财政代编。

农林水支出10000.00元，占总支出的0.53%，较年初预算0元，增加10000元，原因为：年度执行中，调整追加预算了，用于驻村帮扶工作队员补助支出。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共财政拨款基本支出1776779.01元。其中：人员经费1585675.00元， 较上年增加172749.25元，主要原因是：1、增加职工医疗保险；2、养老保险增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、遗属供养人员生活补助等。公用经费191104.01元，较上年增加4274.39元，主要原因：人员工资增加，工会经费和福利费相应增加。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、工会会费、福利费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2021年度本部门“三公”经费支出共计2092.00元，比2020年“三公”经费支出共计减少2812.00元，其中公务用车运行维护费支出2092.00元，比2020年减少2812.00元，原因为:由于疫情影响，文化下乡活动减少，公务用车运行维护费用减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本单位因公出国（境）费用0元。

公务车购置费0元，费用支出较年初预算数无变动。

2021年度本部门公务用车运行维护费 2092.00元，主要用于文化下乡工作所需车辆的燃料费、保险费等，费用支出较上年支付减少2812.00元。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年本单位无因公出国（境），无公务用车购置，公务用车保有量1辆(2017年6月省文化和旅游厅配发文化馆流动文化宣传车一辆），公务用车运行维护费2092.00元，公务接待费0.00元，车辆购置费0元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2021年本部门公用经费支出191104.01元，公用经费主要用于开支办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、工会会费、福利费等。公用经费较2020年186829.62元增加4274.39元，主要原因：人员工资增加，工会经费和福利费相应增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，文化馆固定资产原值601982.10元，比2020年减少12210.00元，原因：部分固定资产报废处置。固定资产累计折旧406074.71元。固定资产净值195907.39元。其中2017年6月省文化和旅游厅配发流动文化宣传车一辆价值218000.00元；单位价值50万元以上通用设备 0台（套）；单价 2万元以上专用设备3台（套）

（三）政府采购支出情况说明

2021年本部门政府采购支出总额157000.00元，其中：政府集中采购服务支出157000.00元。主要用于采购春节期间街道挂灯笼。

（四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金1881132.61元，整体绩效评价结果为“优”。三馆一站免费开放1个项目开展了重点绩效评价，项目支出绩效评价平均自评得分96分，项目支出绩效评价未委托第三方机构开展。（附件2：宁县文化馆2021年度部门整体支出绩效评价报告）

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕2号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：宁县文化馆2021年度部门决算公开表.xls

附件2：宁县文化馆2021年度部门整体支出绩效评价报告.docx