宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其平等参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。　　

2.根据《中华人民共和国教育法》《中华人民共和国义务教育法》《残疾人教育条例》，结合实际情况制定学校章程。

3.保障施教区以内适龄人口接受初中教育，并承担实施义务教育。

4.培养学生初步具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯；掌握基础的文化科学知识和基本技能，初步具有运用所学知识分析，解决问题的能力；掌握锻炼身体的基本方法，养成较好的个人卫生习惯，身体和健康水平得到提高；具有健康的审美情趣；掌握一定的生活、劳动、生产知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

5.以汉语言文字为基本教学语言文字，推广使用全国通用的普通话和规范字以及国家推行的盲文、手语。

6.面向全体学生，坚持因材施教，改进教育教学方法，充分发挥各类课程的整体功能，促进学生全面发展。

7.对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书；对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书；对未修满义务教育年限者，可视情况出具学业证明。

二、机构设置

宁县中村初级中学属财政全额拨款事业单位。学校内设办公室、党支部、教务处、思政处、后勤处、团委等处室，分别负责学校日常工作运转。

第二部分2022年度部门决算表(见附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1229.69万元。与上年度相比,收、支总计各增加86.4万元,增长7.56%,主要原因是工资调标及绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险缴费增加。

本单位2022年度年末结转和结余0.00元，较2021年无变化，原因是当年加快支付进度，结转结余减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1229.69万元,其中：财政拨款收入1229.69万元,占100.00%。 

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1229.69万元,其中：基本支出1057.85万元,占86.03%；项目支出171.84万元,占13.97%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1229.69万元。与上年相比,各增加86.41万元,增长7.56%。主要原因是工资调标及绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险缴费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1229.69万元,较上年决算数增加86.41万元,增长7.56%。主要原因是工资调整及调标、绩效工资、养老保险、职业年金、工伤保险、失业保险、医疗保险缴费增加。主要用于以下几个方面：

1．教育支出年初预算数为619.34万元,支出决算为1078.92万元,决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常调整及调标，绩效工资增加，年中追加了项目资金等。

2．社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为92.08万元,决算数大于预算数的主要原因是养老保险单位缴费部分年初预算财政代编。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为58.69万元,决算数大于预算数的主要原因是职工基本医疗保险缴费单位缴费部分年初预算财政代编。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1057.85万元。其中：

人员经费1051.06万元,较上年决算数增加68.32万元,增长6.95%,主要原因是工资调整及调标，绩效工资、养老、职业年金、医疗保险缴费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险、工伤保险、失业保险缴费，退休费、生活补助等。

公用经费6.79万元,较上年决算数减少9.82万元,下降59.13%,主要原因是福利费支出减少。公用经费用途主要包括工会经费、福利费。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出1.68万元,较上年决算数减少0.17万元,下降9.19%,主要原因是由于疫情影响，培训人员减少。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

第四部分预算绩效情况说明（见附件2）

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评项目3个,共涉及资金166.8万元,占一般公共预算项目支出总额的97.07%。组织对义教经费、营养餐、家庭经济困难学生生活补助等3个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出166.8万元。从评价情况来看, 项目绩效评价符合规定要求，按照要求设置了一定数量且能衡量项目实际绩效的具体指标。项目资金使用合法合规，项目实施取得了较好的效益。

(二)绩效自评结果

我部门在2022年度部门决算中反映义教经费、营养餐、家庭经济困难学生生活补助等3个项目绩效自评结果。义教经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为0万元,执行数为72.89万元。项目绩效目标完成情况：一是规范义务教育公用经费预算、执行、支付、采购、监督以及学校财务管理与会计核算行为，杜绝虚列冒领和挤占、挪用，滞留公用经费资金行为；二是针对我校公用经费使用过程中存在的问题做到全面了解，以便更好地按照上级要求规范操作，合理支出，使资金发挥最效益。发现的主要问题及原因：一是财务人员由专任教师兼任，财务专业知识缺乏；二是义务教育经费使用要求较高，难于根据学校实际计划使用资金,某些固定资产的处置难度较大，不知如何处理。下一步改进措施：一是加强预算管理，切实做到专款专用；二是加强财务人员培训及业务指导，使学校各项财务工作更加规范，合理。营养餐项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为0万元,执行数为55.35万元。项目绩效目标完成情况：一是把农村义务教育学生每天5元营养餐补助的惠民政策落到实处，切实改善学生膳食营养状况，增强学生身体素质，促进学生健康成长，指定专人管理，制定了切实可行的实施方案和各种管理制度及突发事件应急预案；二是学校在营养改善计划工作中严格按照上级要求规范操作落实到位，组织严密，分工明确，责任到位，切实做好学生营养餐管理工作，确保学生按时、足额、吃到配置科学、美味可口的营养早餐。发现的主要问题及原因：一是学校食堂从业人员素质参差不齐，从业人员大部分没有经过专业培训；二是学校在营养配餐方面缺乏专业人员指导，营养食谱的科学性有待提高。下一步改进措施：一是加大从业人员的培训力度。通过开展培训等多途径来提升学校财务管理人员、后勤工作人员和供餐人员的工作能力；二是积极探索完善实施营养改善计划的新路子。在部门协调联动机制、勤工俭学等方面积极探索，大胆创新，努力探索一条符合实际的实施营养改善计划的新路子。家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为0万元,执行数为38.56万元。项目绩效目标完成情况：一是切实落实好义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助发放工作，确保我校家庭经济困难的学生不因家庭经济困难而辍学，确保家庭经济困难学生生活补助金及时足额地发放到家庭经济困难的学生手中；二是学校在此项工作中严格按照上级要求规范操作落实到位，组织严密，分工明确，责任到位，切实做好家庭经济困难学生生活补助发放工作，确保按政策要求，按时、足额、精准发放。发现的主要问题及原因：一是困难学生认定难度大，由于种种原因学生不能如实说明家庭情况，班主任也不能全面了解每一个学生家庭状况，大多数学生家庭情况相当，工作中不易把握；二是补助名额有限，致使少数学生不能享受补助资金。下一步改进措施：一是认真抓好申请、初审、核查、公示、发放工作，完善档案；二是严格遵守财务制度，按时足额发放生活补助，加强项目的监督检查，确保项目工作进度和质量。

(三)部门绩效评价结果

绩效评价结果将作为2023年度单位预算安排的重要参考。同进也要对照2022年绩效评价中发现的问题认真总结，积极整改，并举一反三抓好2023年绩效评价和预算绩效目标编报工作。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：宁县中村初级中学2022年度部门决算公开表.XLS

附件2：宁县中村初级中学2022年度部门整体支出绩效评价报告.doc