宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.负责调查征集和保护收藏宁县革命历史资料，修缮有关革命遗址和纪念建筑，承担宁县革命历史的陈列展览、社会教育和学术研究。纪念馆作为省级爱国主义教育基地、中共党史教育基地和红色基因代代传工程教育基地;严格做好免费开放宣传和讲解工作的同时认真贯彻执行国家财政、国有资产管理法律法规和省市有关政策规定；负责拟订有关管理办法和实施意见并监督实施，贯彻执行会计法规和制度。

2.负责拟订纪念馆中长期发展规划和改革方案及其他有关管理办法并组织实施。

3.严格遵守全县国库管理制度和国库集中收付制度，执行全县政府采购规章制度，按规定执行政府采购工作。

4.管理本单位社会保障和就业及医疗卫生支出，编制本单位社会保障预决算草案。

5.监督检查本单位政策执行情况，严格执行财政收支管理制度。

6.完成县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作任务。

二、机构设置

宁县王孝锡烈士纪念馆是全额拨款的副县级事业单位，下设3个科室，分别为综合办公室、社会宣传科、人秘科。2024年我单位核定编制6个，实有在职人员6名。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为140.24万元。与上年度相比,收、支总计各减少6.64万元，下降4.52%，主要原因是本年度纪念馆免费开放专项经费支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计140.24万元,其中：财政拨款收入140.24万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计140.24万元,其中：基本支出102.11万元,占72.81%；项目支出38.13万元,占27.19%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为140.24万元。与上年相比,各减少6.64万元，下降4.52%。主要原因是本年度纪念馆免费开放专项经费支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出140.24万元,较上年决算数减少6.64万元，下降4.52%。主要原因是本年度纪念馆免费开放专项经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出140.24万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出125.91万元，占89.79%；社会保障和就业支出9.93万元,占7.08%；卫生健康支出4.39万元,占3.13%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为152.65万元,支出决算为140.24万元,完成年初预算的91.87%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为140.93万元,支出决算为125.91万元,完成年初预算的89.35%,决算数小于预算数的主要原因是本年度纪念馆免费开放专项经费支出减少。

2．社会保障和就业支出年初预算数为7.49万元,支出决算为9.93万元,完成年初预算的132.70%,决算数大于预算数的主要原因是本年度人员增加，人员类支出增加，养老保险支出增加。

3．卫生健康支出年初预算数为4.23万元,支出决算为4.39万元,完成年初预算的103.79%,决算数大于预算数的主要原因是本年度人员增加，人员类支出增加，医疗保险支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出102.11万元。其中：

人员经费83.48万元,较上年决算数增加16.99万元，增长25.55%,主要原因是本年度人员增加，人员正常晋升，2022年科学发展观、2024年基础绩效奖及养老、医疗相应增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、医疗保险、养老保险支出、职业年金、退休费、抚恤金、生活补助。

公用经费18.63万元,较上年决算数减少1.93万元，下降9.38%,主要原因是本年度纪念馆免费开放专项经费支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

 （一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,主要原因是上年度及本年度，我单位均无“三公”经费收入支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我部门无因公出国境费用收支,较上年决算数持平,主要原因是我部门上年度及本年度均无因公出国境费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车购置及运行维护费预算收入支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位上年度及本年度均无公务用车购置及运行维护费预算收入支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我部门2024年度无公务用车购置费预算，年内无公务用车购置费支出,较上年决算数持平,主要原因是我部门上年度及本年度均无公务用车购置费预算及收入与支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车运行维护费预算收入支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位上年度及本年度均无公务用车运行维护费预算收入支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务接待费预算收入支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位上年度及本年度均无公务接待费预算收入支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。机关运行经费支出0.00万元。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位上年度及本年度均无会议费预算收入支出。

本年度培训费支出0.28万元,较上年决算数增加0.28万元，增长100%,主要原因是我单位上年度无培训费支出，本年度根据单位工作需要，实际支出培训费0.28万元。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目3个,分别为免费开放补助资金、2024年博物馆免费开放专项资金及免费开放经费三个项目，涉及资金38.13万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时，预算执行进度较快，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。从总体评价情况来看，本部门一般公共预算支出情况良好，预算公开符合要求，财务制度健全，会计核算总体规范准确，基本达到了预期效果。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出，3个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况。1.自评情况：宁县王孝锡烈士纪念馆 2024 年度部门整体支出，全年预算数162.37万元，执行数为140.24万元，完成预算的86.37%，2024年，宁县王孝锡烈士纪念馆围绕绩效目标稳步推进各项工作，部门管理、履职效果、能力建设、预算执行等维度均完成预期目标。全年预算执行规范，资金使用安全合规。绩效目标总体完成，在保障纪念馆高效运转等方面发挥了重要作用，服务对象满意度达95%，社会影响力持续提升。整体绩效评价等级为“优秀”，得分91.64分。（详见附件1）。2、存在问题：公用经费执行率80.75%，反映出预算编制阶段对临时展厅、文物库房、游客接待等保障支出的预判不够精准，未能充分结合往年支出规律和年度工作重点细化预算，导致部分支出超出预期。3、改进措施：建立“预算编制-支出分析-动态调整”闭环机制，结合近3年公用经费支出数据，分类梳理临时展厅、文物库房、游客接待等支出规律，制定差异化预算标准；预算编制前充分征求各科室意见，明确年度工作任务与资金需求，将突发支出纳入预算预留额度管理，避免超支或预算闲置，提升预算编制精准度。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“2024年博物馆免费开放专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为3.68万元,执行数为3.68万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全年免费开放天数、接待游客数量、展览活动、重大节假日活动及“四进”活动和馆际交流、媒体宣传等均达到年初预期目标值，党政机关职工及群众接收爱国主义教育及历史文化知晓率显著提高，群众满意度达到95%以上。发现的主要问题：一是项目绩效目标设定精准度不足，与实际执行衔接不够紧密；二是项目监督检查机制不够完善，重点环节监管深度不足；三是组织管理制度中服务质量标准界定不具体，考核依据不够明确。下一步改进措施：一是优化绩效目标设定流程，提升目标与执行的匹配度；二是完善监督检查机制，强化重点环节监管深度；三是细化服务质量标准，明确考核依据与改进方向。2024年博物馆免费开放专项资金项目绩效自评情况：经综合评价，项目自评得分 96 分，自评等级为优秀。

2.“免费开放补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.93分。项目全年预算数为51.31万元,执行数为32.72万元,完成预算的63.76%。项目绩效目标完成情况：全年免费开放天数、接待游客数量、展览活动、重大节假日活动及“四进”活动和馆际交流、媒体宣传等均达到年初预期目标值，党政机关职工及群众接收爱国主义教育及历史文化知晓率显著提高，群众满意度达到95%以上。发现的主要问题：一是项目资金支出进度滞后，与实施节奏衔接不紧密；二是绩效目标细化程度不足，效果评估缺乏精准依据；三是组织管理中监督检查机制不健全，过程管控力度不足。下一步改进措施：一是优化资金使用计划，加快支出进度；二是细化绩效目标，完善效果评估体系；三是健全监督检查机制，强化过程管控。免费开放补助资金项目绩效自评情况：经综合评价，项目自评得分93.93 分，自评等级为优秀。

3.“免费开放经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为1.72万元,执行数为1.72万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全年免费开放天数、接待游客数量、展览活动、重大节假日活动及“四进”活动和馆际交流、媒体宣传等均达到年初预期目标值，党政机关职工及群众接收爱国主义教育及历史文化知晓率显著提高，群众满意度达到95%以上。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设定精细化程度不足，社会效益指标缺乏量化标准；二是项目实施的活动形式单一，对不同群体的针对性不足；三是项目实施的动态监督机制不完善，细节问题整改闭环不足。下一步改进措施：一是细化绩效目标设计，提升社会效益指标的可衡量性；二是丰富活动形式与内容，强化与服务对象的需求对接；三是健全动态监督机制，构建问题整改闭环管理。免费开放经费项目绩效自评情况：经综合评价，项目自评得分99 分，自评等级为优秀。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

三、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

七、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：宁县王孝锡烈士纪念馆2024年整体支出绩效评价报告.pdf

附件2：宁县王孝锡烈士纪念馆博物馆免费开放专项资金绩效报告.pdf

附件3：宁县王孝锡烈士纪念馆免费开放补助资金绩效自评报告.pdf

附件4：宁县王孝锡烈士纪念馆免费开放经费绩效自评报告.pdf

宁县王孝锡烈士纪念馆

                                  2025年9月4日