宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）规划与调控：拟订并实施全县经济社会发展战略、中长期规划及年度计划，统筹各级规划衔接；监测宏观经济，提调控建议，协调运行问题；拟订价格政策及重要商品、收费标准，开展价格成本调查与监审。

（2）改革与投资：推进供给侧结构性改革及要素市场化配置改革，开展营商环境评价；拟订固定资产投资政策，安排县级预算内资金，按权限审批核准备案项目；规划重大项目布局，管理考核重点项目，落实民间投资政策。

（3） 区域与开放：推进区域协调发展、新型城镇化，组织以工代赈、易地扶贫搬迁；统筹开发区建设与对口支援；提出外资及境外投资政策，推进“一带一路”建设，研判经济安全风险。

（4）社会与生态：衔接社会与经济发展，拟订社会发展规划，推进基本公共服务改革，牵头社会信用体系建设；协调生态保护与能源资源节约，管理煤炭、电力等能源行业，负责油气长输管道安全。

（5）专项工作：协调国民经济动员与国防建设；管理重要消费品及应急储备，保障政策性粮食供应，承担粮食安全省长责任制考核；完成县委、县政府及市发改委交办任务。

二、机构设置

    内设办公室、固定资产投资股（行政审批股）、农村经济发展股、交通能源股、经济体制综合改革股、重点项目建设管理股、物价股、粮食股等8个股级机构，下设宁县项目建设办公室和宁县粮食和物资储备保障中心，为科级事业管理单位。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2417.49万元。与上年度相比,收、支总计各减少527.74万元，下降17.92%，主要原因是项目资金减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2417.49万元,其中：财政拨款收入2417.49万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2417.49万元,其中：基本支出494.78万元,占20.47%；项目支出1922.71万元,占79.53%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2417.49万元。与上年相比,各减少527.74万元，下降17.92%。主要原因是项目资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2390.79万元,较上年决算数减少554.44万元，下降18.82%。主要原因是项目资金收入支出增加，债券项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2390.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出995.71万元,占41.65%；科学技术支出90.00万元，占3.76%；社会保障和就业支出79.49万元,占3.32%；卫生健康支出32.45万元,占1.36%；农林水支出973.14万元,占40.70%；粮油物资储备支出220.00万元,占9.20%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为772.33万元,支出决算为2390.79万元,完成年初预算的309.55%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为337.15万元,支出决算为995.71万元,完成年初预算的295.33%,决算数大于预算数的项目支出年初未列入预算，根据项目进展追加预算支出。

2.科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为90.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是调整预算追加科学技术项目资金支出。

3.社会保障和就业支出年初预算数为58.14万元,支出决算为79.49万元,完成年初预算的136.72%,决算数大于预算数的主要原因是养老保险统筹支出增加。   

4.卫生健康支出年初预算数为23.05万元,支出决算为32.45万元,完成年初预算的140.82%,决算数大于预算数的主要原因是医疗保险统筹支出增加。

5.农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为973.14万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的原因是根据项目进展调整预算追加易地扶贫搬迁支出。

6.粮油物资储备支出年初预算数为354.00万元,支出决算为220.00万元,完成年初预算的62.15%,决算数小于预算数的主要原因是县级储备粮补贴下年度支出费用支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出494.78万元。其中：

人员经费455.06万元,较上年决算数增加27.69万元，增长6.48%,主要原因是人员正常晋升工资津贴增加。人员经费用途主要包括职工基本工资、津贴补贴，奖金，养老保险缴费，职工医疗保险缴费，社会保障缴费。

公用经费39.72万元,较上年决算数减少13.06万元，下降24.74%,主要原因是项目前期费用委托业务减少。公用经费用途公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费，其他交通费、委托业务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入26.70万元,本年支出26.70万元,年末结转和结余0.00万元,用于应急物资储备库建设项目监理费支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少5.72万元，下降100.00%,主要原因是本年度公务接待费用自筹。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,主要原因是本单位无公务用车，未发生公务用车费用。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度未预算公务接待费。较上年决算数减少5.72万元，下降100.00%,主要原因是本年度公务接待费用自筹。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境）共计个团组0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待36批次480人，其中：外事接待批次0人；国(境）外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出39.72万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、差旅费，其他交通费、委托业务费等。主要原因是项目前期费用委托业务减少。

机关运行经费较上年决算数减少13.06万元，下降24.74%,主要原因是项目前期费用委托业务减少。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.0万元。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.66万元，下降100.00%,主要原因本单位2024年度未发生培训费支出。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元(含）以上设备0台(套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金1896.01万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金26.7万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，2个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出2个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县发展和改革局部门整体支出，全年预算数为2147.49万元，执行数为2147.49万元，完成预算的100%。

部门整体绩效目标完成情况：1.部门管理方面，得分19分；2.履职效果方面，得分58.33分；3.能力建设分9.34分；4.预算执行，年初预算数925.45万元，全年预算数8681.71万元，全年执行数5994.49万元，执行率69.04%，得分6.9分，完成绩效目标。

发现的主要问题及原因：一是基本支出经费保障水平偏低；二是预算编制仍需进一步精确细化；三是财务人员业务水平仍需提高，需加强对财务业务知识的培训。

下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制；二是加强财务管理，严格财务审核；三是加强业务及专业学习，制定年度财务人员培训计划。

我单位整体绩效自评情况：本单位2024年度整体支出预算执行基本规范，绩效目标总体完成，资金使用安全规范，在履行职能、服务民生方面发挥了积极作用。自评得分93.57分，自评等级为“优秀”。

（二）项目支出绩效自评情况

1.“县级储备粮及成品储备利息费用补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分89.31分，自评等级为:优秀。项目全年预算数为354万元，执行数为220万元，完成预算的62.15%。

项目绩效目标完成情况：一是时效目标，所有项目均在2024年年底前完成，目标完成100%；二是成本目标，220万元经费用于县级储备小麦利费补贴，目标完成100%；三是产出数量目标，2024年全年储备县级储备粮15000吨， 县级储备油100吨，应急成品储备粮350吨，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标，2024年度县级储备粮油质量达标率100%符合相关规范要求，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；五是经济效益目标/社会效益目标/生态效益目标/可持续影响目标，2024年该项目的实施，对稳定市场粮食价格，提升应对重大自然灾害或者其他突发事件能力有重要意义，有效保障了全县55万人口应急口粮供应，完成全年目标任务，目标完成率达100%。

发现的主要问题及原因：一是评价指标设置不科学；二是评价流程缺乏闭环管理；三是评价主体单一且专业性不足，多由部门内部人员开展评价，缺乏第三方专业机构（如会计师事务所、粮食行业专家）参与。

下一步改进措施：一是构建“合规+效益”双维度指标；二是建立统一数据台账；三是引入第三方评价力量。

2.“宁县村镇政平村易地搬迁安置点公路护坡建设工程”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分97.23分，自评等级为：优秀。项目全年预算数为360万元，执行数为350万元，完成预算的97.22%。

 项目绩效目标完成情况：一是时效目标，经核验，所有项目均在2024年年底前完成，目标完成100%；二是成本目标，360万元经费用于宁县中村镇政平村易地搬迁安置点公路护坡建设，目标完成100%；三是产出数量目标，建设任务达到年初绩效目标任务值，目标完成100%；四是产出质量目标，安置点公路护坡建设质量达标率100%；五是社会效益目标/可持续影响目标，该项目的实施，能够提高边坡整体稳定性，保障当地受不稳定边坡威胁居民的正常生产、生活秩序和场地安全，目标完成率达100%。

发现的主要问题及原因：一是绩效评价指标设定不合理；二是绩效评价结果未得到有效应用；三是项目资金支出进度缓慢。

下一步改进措施：一是科学合理设置绩效评价指标，夯实绩效评价基础；二是强化绩效评价结果应用；三是加强与项目合作方、财政部门等的常态化沟通，保障项目高效推进。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境）费反映单位公务出国(境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、科学技术支出：反映用于科学技术方面的支出。

十六、农林水支出：反映用于农林水事务支出。

十七、粮油物资储备支出：反映政府用于粮油物资储备方面的支出。

附件1：甘肃省庆阳市宁县发展和改革局2024年部门决算整体支出绩效评价报告.pdf

附件2：甘肃省庆阳市宁县发展和改革局县级储备粮及成品储备利息费用补贴项目绩效评价报告.pdf

附件3：甘肃省庆阳市宁县发展和改革局宁县中村镇政平村易地搬迁安置点公路护坡建设项目支出绩效自评报告.pdf