宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置 

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）职能职责

(1)根据《中华人民共和国社会保险法》办理县本级参保职工基本养老保险金支付、县本级企业职工基本养老保险丧葬抚恤金支付、社会保险参保登记；

(2)受县人社局委托承担县本级企业职工基本养老保险退还个人账户支付、社会保险稽核；

(3)承担城镇企业职工养老保险基金的管理和支付；

(4)承担失业、工伤保险基金的和支付管理；

(5)承担机关事业单位养老保险基金的管理和支付；

(6)编制各项社会保险基金预决算和年度、季度、月财务报表及统计工作。

二、机构设置

   宁县社会保险局为参照公务员法管理的事业单位，下设综合办公室、 机关事业单位养老保险股、失业保险股、企业职工养老保险股、工伤保险股、转移接续股、稽核股、基金股和信息

财务股，执行事业单位会计制度。现有编制18名，实有在职职工24人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本部门没有政府性基金预算财政拨款收入和支出,故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出,故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为570.46万元。与上年度相比,收、支总计各减少85.95万元，下降13.09%，主要原因是：主要原因是2023年支付了2022年第四季度受疫情影响未支付的厂长经理和遗属供养人员生活补助65万元，因此2023年收支较大，造成2024年收支与上年相比降低。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计570.46万元,其中：财政拨款收入570.46万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计570.46万元,其中：基本支出318.85万元,占55.89%；项目支出251.62万元,占44.11%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为570.46万元。与上年相比,各减少85.95万元，下降13.09%。主要原因是2023年支付了2022年第四季度受疫情影响未支付的厂长经理和遗属供养人员生活补助65万元，因此2023年收支较大，造成2024年收支与上年相比降低。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出570.46万元,较上年决算数减少85.95万元，下降13.09%。主要原因是2023年支付了2022年第四季度受疫情影响未支付的厂长经理和遗属供养人员生活补助65万元，因此2023年收支较大，造成2024年收支与上年相比降低。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出570.46万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出541.20万元,占94.87%；卫生健康支出28.27万元,占4.96%；农林水支出1.00万元,占0.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为619.08万元,支出决算为570.46万元,完成年初预算的92.15%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为578.24万元,支出决算为541.20万元,完成年初预算的93.59%,决算数小于预算数的主要原因是经费压减。

2．卫生健康支出年初预算数为15.56万元,支出决算为28.27万元,完成年初预算的181.72%,决算数大于预算数的主要原因是2024年补缴2023年医疗保险13.34万元。

3．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1.00万元,完成年初预算的0.00%,与上年持平。决算数大于预算数的主要原因是年中上级新增下达专项。

4．住房保障支出年初预算数为25.28万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数小于预算数的主要原因是财政代列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出318.85万元。其中：

人员经费312.38万元,较上年决算数减少169.90万元，下降35.23%,主要原因是厂长经理和遗属供养生活补助调整至对个人和家庭的补助科目。人员经费用途主要包括单位职工的基本工资、津贴补贴、奖金及社会保障缴费。

公用经费6.46万元,较上年决算数减少8.49万元，下降56.79%,主要原因是用部分公用经费支付驻村工作队员的生活补助和残疾人保障金。公用经费用途主要为办公费、印刷费、邮电费、驻村工作队员生活补助，残疾人保障金等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出6.46万元,机关运行经费主要用于开支为办公费、印刷费、邮电费、驻村工作队员生活补助，残疾人保障金等。机关运行经费较上年决算数减少8.49万元，下降56.79%,主要原因是用部分公用经费支付驻村工作队员的生活补助和残疾人保障金。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,共涉及资金250.62万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“企业退休人员冬季取暖补贴”“企业厂长经理生活费”项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出250.62万元。从绩效评价情况来看，较好的完成当年收支计划，有部分不足的情况今后加以改进。

二、绩效自评结果

（一）部门整体支出绩效自评情况

宁县社会保险局部门整体支出，全年预算数为570.46万元,执行数为570.46万元,完成年初预算的100%。部门整体绩效目标完成情况：一是完成了养老保险、失业保险和工伤保险的支出任务；二是加强内部稽核，确保社保基金安全运转；三是通过按时足额发放各项社会保险待遇，确保了待遇享受人员的合法权益。发现的主要问题及原因：一是部分群众对我们工作的满意度不高，集中体现在待遇标准过低；二是年初预算数略高。下一步改进措施：一是积极向上级部门反映群众诉求，提高待遇水平；二是加强预算精细化管理，确保预算与实际支出持平。   

我单位部门整体绩效自评情况：根据部门整体支出绩效评价指标体系，本单位2024年度自评为优秀，得分为95.01分。2024年我局进一步完善财务制度，规范收支流程，严格审批制度，严格执行各项财经制度和管理规定，对预算资金精确控制，规范使用，强化执行，确保完成年初下达的各项预算。

（二）项目支出绩效自评情况

我部门在2024年度部门决算中反映“企业退休人员冬季取暖补贴”“企业厂长经理生活费”等2个项目绩效自评结果。

1.“企业退休人员冬季取暖补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.76分。项目全年预算数为46.88万元,执行数为46.88万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况： 一是通过县级财政补助企业职工基本养老保险基金，于每年11月份按照1250元标准支付企业退休职工冬季采暖补助；二是落实国家相关政策，确保企业退休职工温暖过冬。“企业退休人员冬季取暖补贴”项目绩效自评情况：“企业退休人员冬季取暖补贴”项目自评为“优”。

2.“企业厂长经理生活费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.89分。项目全年预算数为203.62万元,执行数为203.62万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过按月发放原企业厂长经理和遗属供养人员生活补助，保障原企业厂长经理和遗属供养人员的基本生活，落实国家相关政策，关爱原企业工作人员。“企业厂长经理生活费”项目绩效自评情况：“企业厂长经理生活费”项目自评为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：宁县社会保险局2024年度部门整体支出绩效评价报告.pdf

附件2：宁县社会保险局2024年度项目支出自评报告.pdf

                            宁县社会保险局

                                                                                                                                    2025年8月28日