宁县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

文化馆是政府为向广大群众进行宣传教育，组织辅导群众开展文化活动而设立的群众文化事业机构，是群众文化艺术活动的中心。文化馆负责组织群众文化活动，繁荣群众文化事业负责全县文化宣传、文艺演出，美术摄影展览、文艺创作培训等活动。

文化馆的主要职能是：宣传教育；组织活动；辅导培训；艺术创作；理论研究；非物质文化遗产保护;文化交流等活动。

基本职能：

1、组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。

2、负责全县文化宣传、文艺演出、美术摄影展览及文艺创作培训等。

3、非物质文化遗产保护、普查、传承。

4、繁荣群众业余文化艺术活动，搜集整理民族，民间文艺遗产；

6、组织各种群众文化艺术门类；

7、管理，统筹，联络社会文化的职能。

二、机构设置

我馆是全额拨款事业单位，隶属于宁县文体广电和旅游局二级事业单位。内设及归口管理机构有办公室、群众文化活动室，书画创作室，各类普及性文化艺术类培训室，非物质文化遗产展室。现有编制14人，2023年底实有人数18名。其中：在职16人，遗嘱供养1人，计划内临时工1人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为254.32万元。与上年度相比,收、支总计各增加52.55万元,增长26.04%,主要原因：一是人员增加1人，人员正常晋升及政策性增资、过渡性奖励补贴纳入人员经费；二是因疫情影响，2022年部分经费在2023年实现支付。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计254.32万元,其中：财政拨款收入254.32万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计254.32万元,其中：基本支出233.64万元,占91.87%；项目支出20.68万元,占8.13%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为254.32万元。与上年相比,各增加52.54万元,增长26.04%。主要原因：一是人员增加1人，人员正常晋升及政策性增资、过渡性奖励补贴纳入人员经费；二是因疫情影响，2022年部分经费在2023年实现支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出254.32万元,较上年决算数增加52.54万元,增长26.04%。主要原因：一是人员增加1人，人员正常晋升及政策性增资、过渡性奖励补贴纳入人员经费；二是因疫情影响，2022年部分经费在2023年实现支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出254.32万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出222.33万元，占87.42%；社会保障和就业支出20.30万元,占7.98%；卫生健康支出10.69万元,占4.2%；农林水支出1.00万元,占0.39%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为189.26万元,支出决算为254.32万元,完成年初预算的134.38%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为189.26万元,支出决算为222.33万元,完成年初预算的117.47%,决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加；二是年中上级下达“三馆一站”免费开放专项经费。

2．社会保障和就业支出年初预算数为7.92万元,支出决算为20.30万元,完成年初预算的256.31%,决算数大于预算数的主要原因是职工养老保险缴费部分由财政代列。

3.卫生健康支出年初预算数为10.67万元,支出决算为10.69万元,完成年初预算的0.19%,决算数大于预算数的主要原因是在职职工增加，医疗保险相应增加。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1.00万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达驻村工作队员生活补助经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出233.64万元。其中：

人员经费209.34万元,较上年决算数增加35.54万元,增长20.45%,主要原因：一是在职人员增加，人员经费相应增加；二是过渡期间奖励补贴纳入人员工资，相应经费增加。人员经费用途人员经费用途基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、退休费、抚恤金、生活补助。

公用经费24.30万元,较上年决算数增加18.09万元,增长291.42%,主要原因是2022年部分公用经费在2023年实现支付。公用经费用途公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.25万元,支出决算为0.25万元,决算数等于预算数。较上年决算数减少0.07万元,下降21.66%,主要原因是文化下乡次数减少，相应车辆的燃料费、保险费等，费用支出减少。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.25万元,支出决算为0.25万元,决算数等于预算数。较上年决算数减少0.07万元,下降21.66%,主要原因是文化下乡次数减少，相应车辆的燃料费、保险费等，费用支出减少。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数无变化。

公务用车运行维护费全年预算数为0.25万元,支出决算为0.25万元,决算数等于预算数。较上年决算数减少0.07万元,下降21.66%,主要原因是文化下乡次数减少，相应车辆的燃料费、保险费等，费用支出减少。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数无变化。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为1辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待0批次,人；国(境)外公务接待0批次,0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出24.30万元，机关运行经费主要用于开支办公费1.64万元、水费0.10万元、电费1.14万元、邮电费0.47万元、差旅费0.17万元、委托业务费18.60万元、工会经费1.10万元、公务用车运行维护费0.25万元、其他交通费用0.02万元。机关运行经费较上年决算数增加18.09万元,增长291.42%,主要原因是2022年部分公用经费在2023年实现支付。

本年度培训费支出2.10万元,较上年决算数增加2.1万元,增长0%,主要原因是较上年增加了书画写生培训活动。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于文化下乡，使用性质为特种专业技术用车（该车为2017年6月由省文化和旅游厅配发流动文化宣传车）单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目3个。共涉及资金20.68万元,占一般公共预算项目支出总额100%。组织对“三馆一站免费开放”项目、“公共文化云平台建设”项目、“2023年县直单位驻村帮扶工作队队员补助资金”项目开展了部分评价，涉及一般公共预算支出20.68万元。从评价情况来看,2023年度，组织开展绩效自评项目3个，部门整体支出评价1个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果全部为优。

二、绩效自评结果（附件2）

我部门在2023年度部门决算中反映宁县文化馆3个项目绩效自评结果。

1.“三馆一站免费开放”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为17.63万元,执行数为17.63万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目绩效目标完成情况：“三馆一站”坚持组织开展常态化群众性文化活动。以文化惠民系列活动为载体，组织全县性大型群众文化活动4余场次，馆际交流和采风活动3次，各类群众文化活动培训讲座10余场次，参与人数达2000人次，组织各类送文化下乡活动15余场次，覆盖到全县各乡镇。发现的主要问题及原因：一是我馆馆舍面积小，设施陈旧，功能室基本是综合使用，空间狭小等原因，已无法适应发展现状，导致免费开放场地受限，免费开放资金严重不足，馆舍运转困难；二是基层缺乏专业技术人员，因其专业基础的原因，尽管多次组织开展业务培训，但仍无法解决专业技能的问题，导致免费开放指导和开放管理 水平不高。下一步改进措施，一是结合我馆实际情况，统筹兼顾，活动开展频率等实际情况，使免费开放 资金的管理使用更趋于科学合理。二是加大对基层免费开放 阵地设施的投入力度，改善开放条件，促进开放水平的提高， 满足当地广大人民群众的需求。“三馆一站”免费开放专项资金自评结果为优。

2.“公共文化云平台建设”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为2.02万元,执行数为2.02万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：推动全面艺术普及高质量发展中的七项任务。场所信息采集、在线场馆及活动更新与推送、全民艺术普及课程线上服务及预订课程、基层文创非遗等产产品线上展示维护、新媒体宣传与服务推动活动、组织培训等一。通过开展系列线上线下文化活动，人民群众精神文化生活质量进一步得到了提升，社会反响良好。发现的主要问题及原因：在文化活动实施过程中活动类型比较单一、创新不够。下一步改进措施：切实加强提高基层文化人才综合素质，以更好地为文化事业服务。“公共文化云平台建设”项目绩效自评结果为优。

3.“2023年县直单位驻村帮扶工作队队员补助资金”支出项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1万元,执行数为1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保驻村补助资金准确及时发放；二是驻村工作队员生活得到保障。2023年农林水支出项目绩效自评为优。

三、部门绩效评价结果（附件3）

从评价情况来看我部门整体绩效评价为优。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十五、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

十六、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

十七、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）：反映考古发掘及文物保护方面的支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

二十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

二十一、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

二十二、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除上述项目以为其他用于优抚方面的支持，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。

二十三、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位,下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
    二十五、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（项）：反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

二十六、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于体育事业的彩票公益金支出。

附件1：宁县文化20233年部门决算公开附表.pdf

附件2：宁县文化馆2023年项目支出绩效自评表.pdf

附件3：宁县文化馆2023年部门整体支出绩效自评报告.pdf