宁县人民政府

宁县九岘学区2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县九岘学区是纳入2017年度部门决算汇编范围的独立核算单位，属财政全额拨款的事业单位，现执行事业单位会计制度

（二）部门职责

宁县九岘学区负责实施义务教育，促进基础教育发展，负责小学学历教育。

（三）机构设置情况

宁县九岘学区是全额拨款事业单位，隶属于教育体育局领导。

（四）机构情况及增减变动原因

宁县九岘学区是全额拨款事业单位，机构较2016年无增减变动。

（五）人员情况及增减变动原因

宁县九岘学区实有事业编制61名，在职106名，其中：专技人员106名。退休人员15名。遗属供养8名。临时工1人。代课教师20人。

二、预算执行情况分析

1．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重。

（2）本部门收入支出按所属单位分布情况。

宁县九岘学区独立核算机构数为1，所有收入全部用于事业支出。

2．收入支出与预算对比分析

3．收入支出与上年度对比分析

与上年度收入支出对比分析及原因说明详见下表

年度收支情况（万元）	2016年度	2017年度	增减%	原因说明
1.本年收入	871.81	1051.63	22.18	乡补资金增加及办公设备购置增加
其中： 公共预算财政拨款	860.74	1051.63	22.18	乡补资金增加及办公设备购置增加
上级补助	0	0	0
事业收入	11	0.9	-90.9	学生数减少
经营收入	0	0	0
其他收入	0	0	0
2.本年支出	820.04	1106.38	34.92	新分配人员增加及乡补资金增加
其中：基本支出	745.5	839.25	12.42	新分配人员增加及乡补资金增加
（1）人员经费	734.7	841.58	10.87	新分配人员增加及乡补资金增加
（2）日常公用经费	11.8	24.7	109.07	新分配人员增加及乡补资金增加
项目支出	74	267	263.25	新分配人员增加及乡补资金增加
（1）基本建设类项目				新分配人员增加及乡补资金增加
（2）行政事业类项目	74	267	263.25	新分配人员增加及乡补资金增加

4．年末收支结余情况分析

我单位本年度财政补助结转11万元。为营养餐资金结余。

5．资产负债情况分析

本年度，我单位资产负债率为0万元，固定资产年末数为348万元，本年增加9万元。新购固定资产。

三、综合收支情况说明及上年决算数据对比情况

（一）2017年综合收支情况

本年度实际总收入1116.63万元（其中：财政拨款收入1051.63万元），按功能分类科目：财政拨款收入1051.63万元。2016年结转收入65万元。

本年度总支出1106.38万元（其中：基本支出839.25万元，项目支出267万元），

按功能分类科目：其中：教育支出957.13万元。社会保障与就业支出94.5万元。

按经济分类科目：其中：工资福利支出3,353,659.82元；商品和服务支出188,359.63元；退休费支出257,201.00元，其他资本性支出0元。2017年12月31日结转13万元。

（二）公共预算财政拨款收支情况

本年度公共财政预算收入1116.63万元（其中：财政拨款收入1051.63万元），按功能分类科目：财政拨款收入1051.63万元。2016年结转收入65万元。

本年度公共财政预算支出1106.38万元（其中：基本支出839.25万元，项目支出267万元）。

按功能分类科目：其中：教育支出957.13万元。社会保障与就业支出94.5万元。

按按经济分类科目：其中：工资福利支出3,353,659.82元；商品和服务支出188,359.63元；退休费支出257,201.00元，其他资本性支出0元。2017年12月31日结转13万元。

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入较2016增加179.82万元，原因为人员工资、乡补资金增加。

2017年总支出较2016增加286.34万元，原因为人员工资、乡补资金增加。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

本年度财政拨款收入较年初预算无变化。

四、“三公”经费支出情况情况

2017年“三公经费”决算支出为零。

1、九岘学区2017年度未组织出国（境）团组活动，出国（境）活动费支出为零。

2、九岘学区2017年度未购置公务用车，购车支出为零。

3、九岘学区2017年度共发生公务接待费零。与年初预算数、上年支出数相比均无变化。

五、关于单位运行经费支出情况

本单位 2017 年度事业单位运行经费总支出较2016增加172万元，原因为人员工资、乡补资金增加，校园硬化项目资金。

六、政府采购支出情况情况

本单位2017年度无政府采购支出。

七、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本单位无车辆；单位价值50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备均无。

八、预算绩效情况说明

2017年财政拨款收支总预算1117.97万元。收入为一般公共预算拨款1051.63万元，事业收入0.9万元，年初结转结余65.44万元，无政府性基金预算拨款。 2017年一般公共预算财政拨款1051.63万元，比2016年增加179.82万元，上涨20.63%，主要原因是乡村教师生活补助资金增加及办公设备购置增加。2017年基本支出839.25万元比2016年增加92.75万元，上涨12.42%。其中人员经费814.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他工资福利支出，比2016年增加79.88万元，上涨10.87万元，主要原因新分配人员增加及乡村教师生活补助资金增加；公用经费　24.7万元，比2016年增加12.9万元，主要原因是学校重建新购办公设备。项目支出267万元，比2016年增加193万元，上涨263.25%，主要原因是基层学校校园重建和学生营养餐增加。

九、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。
机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表2-1
收入支出决算总表
部门：九岘学区 单位：万元
收入			支出
项 目	行次	决算数	项 目	行次	决算数
栏 次		1	栏 次		2
一、财政拨款收入	1	1052.30	一、一般公共服务支出	14
二、上级补助收入	2		二、外交支出	15
三、事业收入	3	0.90	三、国防支出	16
四、经营收入	4		四、公共安全支出	17
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	18	1013.45
六、其他收入	6		六、科学技术支出	19
	7		八、社会保障和就业支出	20	94.50
	8			21
本年收入合计	9	1053.20	本年支出合计	22	1107.95
用事业基金弥补收支差额	10		结余分配	23
年初结转和结余	11	65.44	年末结转和结余	24	10.69
	12			25
合计	13	1118.64	合计	26	1118.64
注：本表反映部门（单位）本年度的总收支和年末结转结余情况。

附表2-2
收入决算表
部门：九岘学区 单位：万元
项 目			本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6	7
合计			1053.20	1052.30		0.90
205		教育支出	958.70	957.80		0.90
20502		普通教育	942.26	941.36		0.90
2050201		学前教育	27.64	26.74		0.90
2050202		小学教育	718.13	718.13
2050299		其他普通教育支出	196.49	196.49
20599		其他教育支出	16.44	16.44
2059999		其他教育支出	16.44	16.44
208		社会保障和就业支出	94.50	94.50
20805		行政事业单位离退休	94.50	94.50
2080502		事业单位离退休	94.50	94.50
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

附表2-3
支出决算表
部门：九岘学区 单位：万元
项 目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			1106.38	839.24	267.14
205		教育支出	1011.88	744.74	267.14
20502		普通教育	995.44	728.30	267.14
2050201		学前教育	35.97	0.90	35.07
2050202		小学教育	727.40	727.40
2050299		其他普通教育支出	232.07		232.07
20599		其他教育支出	16.44	16.44
2059999		其他教育支出	16.44	16.44
208		社会保障和就业支出	94.50	94.50
20805		行政事业单位离退休	94.50	94.50
2080502		事业单位离退休	94.50	94.50
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

附表2-4
财政拨款收入支出决算总表
部门：九岘学区 单位：万元
收入			支出
项 目	行次	金额	项 目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏 次		1	栏 次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	1052.30	一、一般公共服务支出	15
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	16
	3		三、国防支出	17
	4		四、公共安全支出	18
	5		五、教育支出	19	1013.45	1013.45
	6		六、科学技术支出	20
	7		八、社会保障和就业支出	21	94.50	94.50
	8			22
本年收入合计	9	1053.20	本年支出合计	23	1107.95	1107.95
年初财政拨款结转和结余	10	65.44	年末结转和结余	24	10.69	10.69
一般公共预算财政拨款	11		基本支出结转	25
政府性基金预算财政拨款	12		项目支出结转和结余	26
	13			27
合计	14	1118.64	合计	28	1118.64	1118.64
注：本表反映部门（单位）本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

附表2-5
一般公共预算财政拨款支出决算表
部门：九岘学区 单位：万元
项 目			本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3
合计			1106.38	839.24	267.14
205		教育支出	1011.88	744.74	267.14
20502		普通教育	995.44	728.30	267.14
2050201		学前教育	35.97	0.90	35.07
2050202		小学教育	727.40	727.40
2050299		其他普通教育支出	232.07		232.07
20599		其他教育支出	16.44	16.44
2059999		其他教育支出	16.44	16.44
208		社会保障和就业支出	94.50	94.50
20805		行政事业单位离退休	94.50	94.50
2080502		事业单位离退休	94.50	94.50
注：本表反映部门（单位）本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

附表2-6
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
部门：九岘学区 单位：万元
人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	591.92	302	商品和服务支出	24.66	310	其他资本性支出
30101	基本工资	267.48	30201	办公费	2.05	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	305.54	30202	印刷费		31002	办公设备购置
30103	奖金		30203	咨询费		31003	专用设备购置
30104	其他社会保障缴费		30204	手续费		31005	基础设施建设
30106	伙食补助费		30205	水费		31006	大型修缮
30107	绩效工资	18.9	30206	电费		31007	信息网络及软件购置更新
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		30207	邮电费		31008	物资储备
30109	职业年金缴费		30208	取暖费		31009	土地补偿
30199	其他工资福利支出		30209	物业管理费		31010	安置补助
303	对个人和家庭的补助	222.66	30211	差旅费	0.31	31011	地上附着物和青苗补偿
30301	离休费		30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30302	退休费	86.03	30213	维修（护）费		31013	公务用车购置
30303	退职（役）费		30214	租赁费		310019	其他交通工具购置
30304	抚恤金	5.27	30215	会议费		310020	产权参股
30305	生活补助	24.41	30216	培训费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30217	公务接待费		304	对企事业单位的补贴
30307	医疗费		30218	专用材料费		30401	企业政策性补贴
30308	助学金		30224	被装购置费		30402	事业单位补贴
30309	奖励金	106.95	30225	专用燃料费		30403	财政贴息
30310	生产补贴		30226	劳务费		30499	其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金		30227	委托业务费		307	债务利息支出
30312	提租补贴		30228	工会经费	10.34	30701	国内债务付息
30313	购房补贴		30229	福利费	11.96	30707	国外债务付息
30314	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费		399	其他支出
30315	物业服务补贴		30239	其他交通费用		39906	赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出
人员经费总计		814.58		公用经费总计				24.66
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况

附表2-7
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
部门：九岘学区 单位：万元
2017年度预算数						2017年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2016年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

附表2-8
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
部门：九岘学区 单位：万元
项 目			年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码		科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次			1	2	3	4	5	6
合计
注：本表反映部门（单位）本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。