宁县人民政府

宁县宁江小学

2018年部门决算公开情况说明

目  录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

（三）机构情况及增减变动原因

（四）人员情况及增减变动原因

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

五、其他需要说明的事项

（一）国有资产占用情况说明

（二）政府采购支出情况说明

（三）预算绩效管理情况说明

（四）政府性基金财政拨款情况说明

六、专业名词解释

宁县宁江小学

2018年部门决算公开信息情况说明

一、宁县宁江小学基本情况

（一）职能职责

1.贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其平等参与社会生活，继续接受教育，成立社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。

2.根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》、《残疾人教育条例》，结合实际情况制定学校章程。

3.保障施教区以内适龄儿童所接受小学教育，并承担全县残疾儿童、少年实施义务教育。

4.培养学生初步具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯；掌握基础的文化科学知识和基本技能，初步具有运用所学知识分题，解决问题的能力；掌握锻炼身体的基本方法，养成较好的个人卫生习惯，身体和健康水平得到提高；具有健康的审美情趣；掌握一定的生活、劳动、生产知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

5.以汉语言文字为基本教学语言文字，推广使用全国通用的普通话和规范字以及国家推行的盲文、手语。

6.面向全体学生，坚持因材施教，改进教育教学方法，充分发挥各类课程的整体功能，促进学生全面发展。

7.对入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状况等进行必要的了解和测评。

8.对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书；对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书；对未修满义务教育育年限者，可视情况出具学业证明。

（二）机构设置

宁江小学系事业全额拨款单位，经政府编制管理部门批准的独立编制机构，无二级决算单位。

学校内设行政办公室、党支部、教导处、政教处、总务处、特教处、少先队大队部、教科室等处室，分别负责学校日常工作运转。

（三）机构情况及增减变动原因

与2017年相比，机构无增减变化。

（四）人员情况及增减变动原因

学校编制数：管理岗位0名、专业技术岗位73名，合计73名，较上年增加9名；实有在职人员86人，较上年度增加5人，6.17%增加，其中副高级2名，一级教师22个，二级教师61个，三级教师1个。按性别分， 全校共有男教师19个，女教师67个。按年龄分，30岁以下5人；31-40岁34人；41-50岁37人；50岁及以上10人。全部属财政补助拨款人员。

本年度学生数1481人，较上年增加275名，增加22.80%。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（具体内容详见附表）

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计767.87万元，支出总计 771.53万元。与2017年决算数相比，收入增加95.02万元、上升14.29%，支出增加117.34万元、上升17.94%，主要原因是：①职工数增加6.17%；②学生数增加22.80%；③发放科学发展观业绩奖,2018年工资调标及取暖费等增资导致人员经费增加。

本部门2018年度收入合计 767.87万元，其中：财政拨款收入767.87万元，占100%；其他收入0万元，占0%。

本部门2018年度支出合计771.53万元，其中：基本支出635.91万元，占 82.42%； 项目支出135.62万元，占17.58%。

本部门2018年度年末结转和结余15万元，较上年减少3.66万元，主要原因是上年度跨年度项目资金多。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计767.87万元，与2017年决算数相比，收入增加95.02万元、上升14.29%。主要原因是：①职工数增加6.17%；②学生数增加22.80%；③发放科学发展观业绩奖,2018年工资调标及取暖费等增资导致人员经费增加。

本部门2018年度财政拨款支出合计771.53万元，较上年决算数支出增加117.34万元、上升17.94%。主要原因是：①职工数增加6.17%；②学生数增加22.80%；③发放科学发展观业绩奖,2018年工资调标及取暖费等增资导致人员经费增加；④是录播室、心理咨询室、卫生室建设及其他维修维护。较年初预算数增加298.27万元，增长 63.02%。主要原因：一是在编制内调入人员，发放科学发展观业绩奖,2018年工资调标及取暖费等增资导致人员经费增加；二是学生数增加；三是项目经费不可预见性而未纳入年初预算。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于在职人员工资及日常办公经费及硬件设施建设，较年初预算数增加298.27万元，增长 63.02%。主要原因：一是在编制内调入人员，发放科学发展观业绩奖,2018年工资调标及取暖费等增资导致人员经费增加；二是学生数增加；三是项目经费的不可预见性而未纳入年初预算。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出635.91万元。其中：人员经费625.49万元， 较上年增加94.27万元，主要原因是①职工数增加6.17%；②学生数增加22.80%；③发放科学发展观业绩奖,2018年工资调标及取暖费等增资导致人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费。公用经费10.42万元，较上年增加1.69万元，主要原因是①职工数增加6.17%；②学生数增加22.80%，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、工会会费、福利费等。

四、“三公”经费情况说明

本部门2018年因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费均无预算及支出，与2017年度相比较无变化。

五、其他需要说明的事项

（一）国有资产占用情况说明

宁县宁江小学2018年年底国有资产合计343.74万元，其中固定资产328.74万元；银行存款0元；其他应付款22.06万元，系教师绩效工资，待学期末综合业绩后予以统发；财政应返还额度15万元，系跨年度项目；其他应收款0元。本单位没有使用国有资产对外投资、出租出借等情况。

截止至2018年12月31日，本校无公务用车车辆，无大额价值的大型设备。

（二）政府采购支出情况说明

政府采购总额73.36万元，主要用于录播室46.59万元、心理咨询室17.12万元、校园监控9.65万元及保健室等设施设备购置。

（三）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织人员对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。其中资金135.62万元，商品和服务支出89.62万元，其他资本性支出43.23万元，学生营养餐、寄宿生生活补助及其他支出2.77万元，各项支出均按资金要求及时有效支付。从总体评价来看，本单位一般公共预算支出情况良好，会计核算总体规范、准确，基本达到了预期效果。

（四）政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。