宁县人民政府

宁县县城幼儿园2018年度部门决算情况说明

目 录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

（三）人员情况

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（四）事业收入支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

六、专业名词解释

宁县县城幼儿园

2018年度部门决算情况说明

（2019年8月7日）

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

（二）机构设置

宁县县城幼儿园下设三个处室（保教处、保育处、总务处），开设年级有大班、中班、小班共计14个班级。我园为独立预算编制事业单位，宁县教体局下属二级单位，也是财政全额拨款单位。

（三）人员情况

我单位在职职工62人，其中：一级教师14人；二级教师43人；三级教师3人；工勤人员2人。按性别分：男职工4人，女职工58人。按年龄分：30岁以下16人；31-40岁32人；41-50岁12人；50岁及以上2人。我单位离退休人员共16人。离休人员1人，退休人员15人，遗属供养人员2人，财政拨款人员共计80名。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

我单位2018年度收入总计6575938.60元，支出总计 6427288.60元。与2017年决算数相比，收入增加843515.35元、上浮14.71%，支出增加652416.05元、上浮11.30%，主要原因是：①单位财政供养人员工资增加；②事业收入比上年增加137892.35元，上浮88.71%。

我单位2018年度收入合计 6575938.60元，其中：财政拨款收入6282605.35元，占95.54%；事业收入293333.25元，占4.46%。

我单位2018年度支出合计 6427288.60元，其中：基本支出5037527.75元，占 78.38%； 项目支出446900元，占21.62%。

我单位2018年度年末结转和结余148650元，较上年增加148650元，主要原因是2018年末财政预拨2019年春学前幼儿免补保育费。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

我单位2018年度财政拨款收入合计6282605.35元，较上年决算数增加705623元，上浮12.65%。主要原因：单位财政供养人员工资增加。

我单位2018年度财政拨款支出合计6133955.35元，较上年决算数财政拨款支出较上年增长9.16%，其中一般公共预算支出较上年增长9.16 %。主要原因：一是单位财政供养人员工资增加。二是补发2017年科学发展奖导致人员经费增加。

我单位2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出5191094.50元，占84.63%，较上年增加9.16%，主要原因：一是单位财政供养人员工资增加。二是补发2017年科学发展奖导致人员经费增加。

社会保障与就业支出942860.85元，占15.37%，较上年增加157739.5元，较上年增加20.09%。主要原因一是2018年新增3名退休人员，二是2018年退休人员养老金调标。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

我单位2018年度一般公共财政拨款基本支6133955.35元。其中：人员经费5600455.35元，占91.30% ，较上年增加661048元，上浮11.38%。主要原因是单位财政供养人员工资增加。公用经费86600元，较上年减少44515元，主要原因是我单位压减一般性支出，公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、培训费、工会经费、福利费等。

（四）事业收入支出决算情况说明

我单位每学期除按照政策免除幼儿学前教育免补保育费500元外，按照国家收费标准收取幼儿超出保育费200元，全年共计收费293333.25元，支出293333.25元，与2017年决算数相比，支出增加137892.35元、上浮88.71%，本年校园监控安装及校舍维修开支较大，

四、“三公”经费情况说明

我单位性质为事业单位，从业性质为教育类 ，因此年初预算时“三公经费”预算数为0万元，2018年“三公经费”支出总额为 0万元，与2017年“三公经费”支出0万元相比较没有增减；与2018年“三公经费”年初预算0 万元没有增减。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2018年我单位经费支出共计826833.25元，经费主要用于开支办公费、印刷费、办公设备购置、水、电费、差旅费、培训费、维修维护费、劳务费、取暖费工会经费、福利费等。经费较2017年减少8631.95元，下降1.04%，主要原因是我单位压减公用经费支出。

（二）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，我单位办公用房面积为：1000.65 平方米，价值为 1227178元；共有车辆 5辆，价值为1470810元,为我单位3013年之前的校车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价2 万元以上专用设备6台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

我单位 2018年度政府采购支出总额81800元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购支出总额81800元，全部用于政府采购校园监控安装支出，用于我单位校舍环境硬件设施的建设费用。

(四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。其中：涉及项目0个，资金0万元，占2018年度一般公共预算项目支出0%。

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

我单位无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：宁县县城幼儿园2018年度部门决算公开表