宁县人民政府

宁县金村乡财政所2018年度部门决算情况说明

目 录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

（五） 政府性基金财政拨款情况说明　

六、专业名词解释

宁县金村乡财政所2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

负责本乡镇财政管理、惠农资金发放，中小学会计核算等工作。

（二）机构设置

宁县金村乡财政所为事业编制单位，隶属于宁县财政局管理，无内设机构，执行事业单位会计制度。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计265440元，支出总计265440元，与2017年决算数相比，收入增加57559.51元、上升27.69%，支出增加57559.51元、上升27.69%，收入支出增加主要原因是工资福利增加。

本部门2018年度收入合计265440元，其中：财政拨款收入265440元，占100%。

本部门2018年度支出合计 265440元，其中：基本支出265440元，占 100% 。

本部门2018年度年末结转和结余0元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计265440元，较上年决算数增加57559.51元，上升27.69%，主要原因工资福利增加，较年初预算数244862元增加到265440元，上升8.4%。主要原因：①一是在职人员工资调标；②发放2017年科学发展观考核奖导致人员经费增加。

本部门2018年度财政拨款支出合计265440元，较上年决算数增加57559.51元、上升27.69%，主要原因是职工工资福利增加。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于一般公共服务支出265440元，占100%，较年初预算数244862元增加265440元，主要原因：①一是在职人员工资调标；②发放2017年科学发展观考核奖导致人员经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出265440元。其中：人员经费222415.64元， 较上年增加57188.64元，主要原因是发放业绩奖及正常晋升。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费。公用经费43024.36元，较上年增加370.87元，主要原因是追加记账软件升级费用，公用经费用途主要包括办公费、差旅费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2018年度本部门“三公经费”决算支出为零。

（二）“三公”经费分项支出情况

1、金村乡财政所2018年度未组织出国（境）团组活动，出国（境）活动费支出为零。

2、金村乡财政所2018年度未购置公务用车，购车支出为零。

3、金村乡财政所2018年度共发生公务接待费零。与年初预算数、上年支出数相比均无变化。

（三）“三公”经费实物量情况

2018年本部门因公出国（境）共计0人；2018年本部门国内公务接待0人；2018年本部门公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2018年本部门机关运行经费支出43024.36元，机关运行经费主要用于开支办公费、办公设备购置、差旅费、劳务费等。机关运行经费较上年增加370.87元，上升0.86%，主要原因是追加了结账软件升级费用。

（二）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门无车辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2018年本部门政府采购支出总额0元。

(四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位年初未预算项目支出，故未开展项目绩效评价。和上年相比，无变化。

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本部门2018年度政府性基金财政拨款收入0元。

六、专业名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
   年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
   社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。
   基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
   项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
   年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
  “三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。