宁县人民政府

宁县职业中等专业学校2018年度部门决算情况说明

目录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县职业中等专业学校

2018年度部门决算情况说明

(2019年8月13日)

一、部门概况

（一）职能职责

一是正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

二是负责本县招生、培养适用专业的中初级技术人才及职业技能鉴定。

三是配合上级有关部门培养大专学历人才并进行有关学籍管理。

四是负责全县中小学教师进修工作。

五是坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

六是坚持校企合作，培养专业技术人才，促进县域经济发展。

（二）机构设置

宁县职业中等专业学校是全额拨款事业单位，隶属宁县教育局，为一级预算单位，学校设政教处、教导处、总务处、团委、政工室、财务室等处室，分别负责学校日常工作及业务的开展。机构较2017年无增减变动。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计20481877.77元，支出总计20481877.77万元。与2017年决算数相比，收入减少969663.29元、下降4.52%，支出减少969663.29元、下降4.52%，主要原因是：项目类资金减少。

本部门2018年度收入合计19211527.77元，其中：财政拨款收入18516706.8元，占96.38%；事业收入564460.97元，占2.94%其他收入130360元，占0.68%。

本部门2018年度支出合计20216499.21元，其中：基本支出12250518.41元，占60.6%； 项目支出7965980.8元，占39.4%。

本部门2018年度年末结转和结余265378.56元（其中项目资金250621.2元），较上年减少1004971.44元，减少的主要原因是2017年部分项目需跨年度完成。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计18516706.8元，较上年决算数减少1776471.13元，下降8.75%。主要原因：①其它收入减少②项目类资金收入减少

本部门2018年度财政拨款支出合计19521678.24元，较上年决算数减少148841.43元，下降0.77%。主要原因：①其它收入减少②项目类资金支出减少。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出18195702.94元，占93.21%，较年初预算数增加9343999.94元，主要原因：是发放科学发展观业绩考核奖以及调整艰苦边远津贴导致人员经费增加；

社会保障与就业支出1325975.3元，占6.79%，较年初预算数增加147545.3元，主要原因是退休人员基本养老金提高。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出11686057.44元。其中：人员经费11428604.8元， 较上年增加760816.06元，主要原因是退休人员基本养老金增加以及科学发展观业绩考核奖增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费。公用经257452.64元，较上年减少167279.74元，主要原因是本年度较上年度工会福利活动支出及维修事项有所减少以及公用经费压减支出，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2018年度本部门“三公”经费支出共计5328.32元，较年初预算数增加5328.32元，主要原因是本单位年初没有“三公”经费预算。较上年支出数减少16071.68万元，主要原因是本单位车辆运行费减少，大力减少公车使用。

（二）“三公”经费分项支出情况

2018 年度本部门因公出国（境）费用0元。

公务车运行维护费5328.32元，主要用于单位与上级单位业务对接所用车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数增加5328.32元，主要原因是本单位年初没有“三公”经费预算；较上年支出数减少16071.68万元，主要原因是本单位大力减少公车使用率，压减三公开支。

公务接待费 0元。

（三）“三公”经费实物量情况

2018 年本部门因公出国（境）0人次；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0人，车辆维护费5328.32元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2018年本部门机关运行经费支出257452.64元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、办公设备购置、物业管理费、电费、差旅费、维修维护费、公务用车运行维护费、会议费等。机关运行经费较2017年减少167279.74元，下降39.4%，主要原因是本单位工会活动及福利支出较2017年有所减少，加之大力压减公用经费支出。

（二）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门资产总额为39347351.79元，其中流动资产为265378.56元，占资产总额的0.67%，非流动资产28375513.23元，占资产总额的72.12%，在建工程9931300元，占资产总额的25.24%，无形资产775160元，占资产总额的1.97%。本部门办公用房面积为：14475.03平方米，价值为15831038.46元；共有车辆2辆，其中，一般公务用车1辆，其他车辆1辆，为汽修专业实训车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2018年本部门政府采购支出总额147600元，其中：政府采购货物支出 147600元。主要用于采购学生架子床、心理健康咨询室设备、电开水锅炉支出等。

(四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。其中：涉及项目3个，资金2442560元，占2018年度一般公共预算项目支出32%。学生助学金,免学费等各项资金支出均按资金要求及时规范有效支付。从总体评价来看，本部门一般公共预算支出情况良好，会计核算总体规范、准确，基本达到了预期效果。

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：宁县职业中等专业学校2018年度部门决算公开表