宁县人民政府

目 录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

 （四）预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

和盛学区

2018年度部门决算情况说明

（2019年8月7日）

一、部门概况

（一）部门职责

    1、负责管理和盛镇各小学及幼儿园收入和支出，编制执行和盛学区年度财政预算，监督和盛学区各单位预算执行，编制财政决算。

2、负责和盛学区统辖范围各单位的会计核算业务;

3、负责和盛学区统辖范围各单位专项资金的管理;

4、负责对和盛学区国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保和盛学区国有资产安全和保值增值;

5、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督和盛学区统辖范围各单位的财务活动;

6、上级主管部门和其它单位的其它事项。

（二）机构设置

宁县和盛学区属于一级预算单位，执行中小学会计制度，现有事业编制201名 ，实有在职人员267。和盛学区共辖17所小学,8所独立幼儿园，其中民办幼儿园5所，公办幼儿园3所。

宁县和盛学区属全额拨款事业单位，上级主管部门为宁县教育体育局，资产管理部门为宁县财政局国资办，执行财务会计制度为新事业单位会计制度。本年度本单位机构为1。  

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、 部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本年度实际总收入3323.02万元（其中：财政拨款收入 3318.53万元，事业收入4.49万元，其他收入0万元），按功能分类科目：教育支出2649.99万元，社会保障和就业支出673.03万元。2017年结转收入68.38万元。

本年度总支出3323.02万元（其中：基本支出2622.86万元，项目支出6,25.50万元），按功能分类科目：教育支出25753.29万元，社会保障和就业支出673.03万元。按经济分类科目：工资福利支出1539.34万元，对个人和家庭补助1373.55万元，商品和服务支出3,14.65万元，其他资本性支出20.82万元。2018年12月31日结转74.66万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计3318.54万元，较上年决算数减少126.83万元，下降3.68%。主要原因：学生数减少。

本部门2018年度财政拨款支出合计3243.88万元，较上年决算数减少114.29万元，下降3.40%。主要原因学生数减少，经费开销降低。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出2570.84万元，占79.25%，较年初预算数增加1165.74万元，主要原因：一是在编制内调入人员、补发业绩考核奖导致人员经费增加；二是加大信息化工作力度。

（三）一般公共预算财政拨款支出情况   

本年度公共财政预算支出3243.88万元（其中：基本支出2618.37万元，项目支出625.51万元），按功能分类科目：教育支出1945.34万元，社会保障和就业支出673.03万元。按经济分类科目：工资福利支出1539.34万元，对个人和家庭补助1373.56万元，商品和服务支出314.65万元，其他资本性支出20.82万元。2018年12月31日结转74.66万元。

四、“三公”经费支出情况情况

本单位无“三公”经费支出。

五、其他需要说明的事项

（一）、关于机关运行经费支出情况

本单位2018年度机关运行经费支出56.63万元，比2018年年初预算增加15.06万元，主要是上年度工会福利费有结余，且在本年度支出；比 2017年减少17.12万元，减少23.21%。主要原因是人员减少，所以支出相应减少。

（二）、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本部门无公车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）、政府采购支出情况情况

本单位2018年度无政府采购支出。

（四）、预算绩效管理情况说明

  根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。其中：涉及项目0个，资金0万元，占2018年度一般公共预算项目支出0%。 本单位2018年决算全部为基本支出，保障单位职工工资全额发放及单位正常运转。

六、名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。