宁县人民政府

宁县太昌镇财政所2018年度部门决算情况说明

目 录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县太昌镇财政所2018年度部门决算情况说明

（2019年8月7日）

一、部门基本情况

（一）职能职责

1、负责财政所全面工作，把握财政所改革与发展的大政方针，制定财政所近、远期工作规划。

2、认真贯彻执行党和国家的财政方针及有关财政的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务。

3、抓好财政领导班子和职工队伍建设，全面完成上级主管部门交办的临时性工作任务，做好管理、协调和指导工作。

（二）机构设置

 宁县太昌财政所共有职工5名，一个所长，一个总会计，一个惠农会计，2个农财员，共设置5个岗位。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本年度实际总收入64.76万元（其中：财政拨款收入64.76万元，事业收入 0万元，其他收入 0万元），按功能分类科目：财政事务支出47.81万元，社会保障和就业支出16.31万元。2018年结转收入0.64万元。

本年度总支出64.12万元（其中：基本支出61.65万元，项目支出 2.47万元），按功能分类科目：财政事务支出47.81万元，社会保障和就业支出16.31万元。按经济分类科目：工资福利支出31.08万元，商品和服务支出7.56万元，对个人和家庭的补助16.31。2018年12月31日结转0.64万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本年度实际总收入64.76万元（其中：财政拨款收入64.76万元，事业收入 0万元，其他收入 0万元），按功能分类科目：财政事务支出47.81万元，社会保障和就业支出16.31万元。2018年结转收入0.64万元。

本年度总支出64.12万元（其中：基本支出61.65万元，项目支出 2.47万元），按功能分类科目：财政事务支出47.81万元，社会保障和就业支出16.31万元。按经济分类科目：工资福利支出31.08万元，商品和服务支出7.56万元，对个人和家庭的补助16.31。2018年12月31日结转0.64万元。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 本年度实际总收入64.76万元（其中：财政拨款收入64.76万元，事业收入 0万元，其他收入 0万元），按功能分类科目：财政事务支出47.81万元，社会保障和就业支出16.31万元。2017年结转收入 0万元。

本年度总支出64.12万元（其中：基本支出47.81万元，项目支出2.47万元），按功能分类科目：财政事务支出47.81万元，社会保障和就业支出16.31万元。按经济分类科目：工资福利支出31.08万元，商品和服务支出7.56万元，对个人和家庭的补助16.31。2018年12月31日结转0.64万元。

四、“三公”经费情况说明

2018年我单位无出国（境）团组活动，支出为0。无公务用车，支出为0。无公务接待，支出为0。“三公”经费决算0万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出7.56万元，比2017年6.05万元增加1.51万元，主要原因是工资增加，福利费、工会会费增加，取暖费增加。

（二）国有资产占用情况说明

截止2018年12月31日，我单位房屋面积为404.78平方米，价值为183.55万元。    

（三）政府采购支出情况说明

2018年我单位无政府采购支出

(四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位年初未执行预算项目支出，故未开展项目绩效评价。

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。