宁县人民政府

目 录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县和盛初级中学

2018年度决算公开说明

（2019年8月13日）

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县和盛初级中学隶属县教育体育局管理，股级建制，为公益一类、财政全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度。

(二）部门职责

1.贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

 2.根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。  

 3.根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。  

 4.培养学生具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯；掌握基础的文化科学知识和基本技能，具有运用所学知识分析问题、解决问题的能力；掌握锻炼身体的基本方法，养成良好的个人卫生习惯，身体素质和健康水平得到提高；具有健康的审美情趣；树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

5.以汉语言文字为基本教学语言文字，学校在教育教学活动中，应当推广使用全国通用的普通话和规范汉字。学校必须按照国家课程标准和省级教育主管部门制定的教学计划，进行教育教学活动。  

6.面向全体学生，坚持因材施教，改进教育教学方法，充分发挥各类课程的整体功能，促进学生全面发展。

7.根据城乡经济、社会发展和学生自身发展的实际情况，有计划地对学生进行职业指导教育和职业预备教育或劳动技术教育。

8.对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书：对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书。

（三）机构设置情况

 根据上述职责任务，宁县和盛初级中学 设4个内设机构：

1、教导处

安排并落实学校教育教学活动，负责课程、学籍建档管理、招生编班等工作。

2、政教处

实施学校德育工作，负责学生社会实践活动、心理咨询、管理及考核班级、教育和处理违纪学生、家校联系等工作。

3、教研室

负责学校课程改革、教学研究、质量分析、教师培训等工作。

4、总务处

  负责学校的后勤保障工作，按规定收支经费；负责师生餐饮、校产管理、学校整体规划及基建、校舍及各类软硬件护修、校园卫生清洁及考核、校园安全管理等工作。  

（四）机构情况及增减变动原因

本单位内设机构较2017年无增减变化。

（五）人员情况及增减变动原因

本单位现有事业编制119名。实有事业人员138人（其中专业技术人员133人、工勤人员5人）。离休0人，退休13人，遗属供养6人。较2017年编制增加13名，在职增加1人，退休1人。

二、2018年度部门决算报表

一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本年度实际总收入1606.65万元（其中：财政拨款收入 1592.37万元，2017年结转收入14.28万元）。

本年度总支出1558.64万元（其中：基本支出1215.32万元，项目支出343.32元），按功能分类科目：教育支出1469.08万元，社会保障和就业支出79.56万元，其他支出10.00万元。按经济分类科目：工资福利支出905.81万元，商品和服务支出145.97万元（含义保经费），对个人和家庭的补助447.97万元（含学生一补和营养改善计划资金），其他资本性支出58.17万元（义保经费）。2018年12月31日结转48.01万元。

2018年总支出较2017增加45.73万元，其中：教育支出增加37.94万元，社会保障和就业支出增加1.79万元，其他支出增加6.00万元。支出增加主要原因：一是2017年度结转结余数额较大；二是本年度学生人数增多引起三类教育专项经费增加；三是本年度离退休人员调资。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本年度公共财政预算收入1592.37万元（其中：财政拨款收入1592.37万元，事业收入0元，其他收入0元），2017年结转收入14.28万元。

本年度公共财政预算支出1558.64万元（其中：基本支出1215.32万元，项目支出343.32万元），按功能分类科目：教育支出1469.08万元，社会保障和就业支出79.56万元，其他支出0元。按经济分类科目：工资福利支出905.81万元，商品和服务支出145.97万元，对个人和家庭的补助447.97万元，其他资本性支出58.17万元；2017年12月31日结转48.01万元。2018年总收入较2017增加79.45万元。增加原因主要是本年度工资正常晋升、人员晋职和退休人员调资，专项经费增加等变化引起。

 本年度财政拨款1592.37万元与2018年度年初预算相比增加624.74万元 。按功能分类科目比较：教育支出增加573.00万元，主要是我单位义务保障经费、义务教育阶段农村困难家庭住宿生生活补助资金、农村义务教育阶段营养改善资金属于专项资金，2018年度学生增加50人，专项经费随之增加；2018年度在职人员正常晋升、调资和退休人员调资增加；社会保障和就业增加8.02万元，主要是退休人员调资；其他支出增加10万元，主要是用于教育事业的彩票公益金（少年宫项目补助资金）属于专项资金。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本年度一般公共财政拨款基本支出1215.32万元。其中：人员经费1191.52万元， 较上年增加106.53万元，主要原因是在职人员调资、正常晋升及退休人员调资增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金。公用经费23.8万元，较上年减少2.75万元，主要原因是2017年度支出中含2016年度结转额较大，本年度按预算支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、工会会费、福利费等。

四、“三公”经费情况说明

2018年，我单位“三公经费”0元，（其中：出国（境）活动费0元，公务用车运行维护费0元，公务接待费0元）；与2017年“三公经费”支出0元（其中：出国（境）活动费0元，车辆运行费支0元，公务接待费0元） 相比较无变化。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

本单位2018年度机关运行经费支出23.80万元，比2018年年初预算增加2.64万元，主要是上年度工会会费、福利费结余额较大，且在本年度支出；比 2017年支出减少2.75万元，下降1.35%。主要原因是2016年度工会福利结余数额大，2017年度支出较大；2017年度结余数额小，2018年度支出相对与预算差额小。

（二）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车XX辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。其他固定资产情况如下：年初固定资产为498.55万元，年内购置通用设备9.06万元；办公家具18.14万元；图书0.63万元；专用设备30.33万元。年末固定资产为556.72万元。实际增加固定资产58.17万元。增加固定资产支出占义务保障经费的35.52%，符合规定的不低于义务保障经费的30%之规定；由于义务教育均衡验收，在学生实验设备器材、音体美器材购置数量较多，因此通用设备和专用设备2018年度净增资产额较大。

（三）政府采购支出情况说明

本单位今年基本支出无预算政府采购项目

(四)预算绩效管理情况说明

 根据财政预算绩效管理要求，本单位2018年一般公共预算项目支出未开展绩效评价。本单位义务保障经费专项资金本年度收入391.33万元（含上年结余）  实际支出343.32万元，结余48.01万元主要留用于2018-2019学年度第一学期末日常支出及学生营养餐支出，所有支出均按照义务保障经费管理办法及义务教育阶段学校财务管理规定执行，资金使用合法合规，保障了本单位教育教学等各项工作的顺利开展；义务教育阶段农村困难家庭住宿生生活补助资金收入61.56万元，支出61.56万元，按照资金规定，先申请、后审查、再公示、最后进行统一发放补助，均依规按时发放到受助学生账户，资金无挪用，留滞等现象，保障了困难寄宿生生活；农村义务教育阶段营养改善资金本年度收入139.12万元 支出万100.69元 结余38.43万元，结余主要留用于2018-2019学年度第一学期末（2019年1月）学生就餐充卡及结算2018年12月份营养餐费用，资金使用按照规定月初充卡，月末结算，未有扣除、挪用情况，保证了学生在校期间早餐就餐，促进了学生的健康成长，充分发挥了资金作用。本年度收到2017年快乐校园示范学校奖补资金5万元，按照资金用途，本单位本年度安排支出5万元。

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本年度共收到2017年度、2018年度中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金10万元，支出10万元。资金全部按照《中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金管理办法》中的规定支出，无挪用、占用等情况。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。