宁县人民政府

                                     宁县农业广播电视学校2018年度部门决算公开说明

                                                                                                                     目         录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

2018年度宁县农业广播电视学校决算公开说明

一、部门概况

1、部门职能：宁县农业广播电视学校主要通过广播电视为成人提供大中专学历教育、农村劳动力转移培训、新型农民培训、实用技术培训、绿色证书培训、职业技能鉴定等工作，并承办国家政策许可的各级各类各个学历层次的教学班及联合办学。

2、机构设置：宁县农广校隶属于宁县农业农村局的全额财政拨款一级预算副科级事业单位。无内设机构。

3、单位人员情况：单位事业人员编制7人。年初实有人数10人，年末实有人员10人,(其中: 在职职工10人，超编3人。)，校长1人，副校长2人。

二、2018年度部门决算执行情况

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计1391536.00元，支出总计1308797.16元。与2017年决算数相比，收入增加610377.00元、同比增长78.13%，支出增加539351.16元、同比增长70.1%，主要原因是：信息进村入户项目资金列入本年度预算。

本部门2018年度收入合计1391536.00元，其中：财政拨款收入859536.00元，占61.77%。其他收入532000.00元占38.23%。

本部门2018年度支出合计1308797.16元，其中：基本支出881451.47元，占67.35%。其他支出为427345.69元，占32.65%

本部门2018年度年末结转和结余104654.31元，较上年增加82738.84元，主要原因是信息进村入户项目资金结余较大。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计859536.00元，较上年决算数增加78377元，同比增长10.03%。主要原因：人员经费增加。本部门2018年度财政拨款支出合计881451.47元，较上年决算数增加112005.47元，同比增长14.56%。主要原因：人员经费增加。本部门2018年度财政拨款支出主要用于一般公共服务支出881451.47元，占100%，较年初预算数增加206751.47元，主要原因：一是发放科学发展观业绩奖180000元年初未列预算；二是人员正常增资年初未列预算。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出881451.47元。其中：人员经费837038.61元， 较上年增加203679.61元，主要原因是人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费。公用经费44412.86元，较上年增加23325.86元，同比增长110.62%，主要原因是2017年结余资金在2018年支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会会费、福利费、维修维护费、其他交通费用等。

四、“三公”经费情况说明

宁县农业广播电视学校2018年度公务车辆运行维护费支出1409.00元，因公出国(境)费和公务接待费无支出，与2017年度相比较增加1409.00元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出44412.86元，机关运行经费主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费等。机关运行经费较2017年增加23325.86元，同比增长110.62%，主要原因是2017年结余资金在2018年支出。

（二）国有资产占用情况说明

至2018年12月31日，单位固定资产价值总额为342122.00元。其中农业科技培训直通车2辆，价值为270000.00元，其余为办公设备，价值为72122.00元。较2017年无变化。

（三）政府采购支出情况说明

宁县农业广播电视学校2018年度无政府采购支出。

 (四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位2018年度一般公共预算项目支出绩效评价涉及0个项目。一般公共预算基本支出均为保障机关运行，不存在预算绩效目标评价。

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

    （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

2018年度部门决算公开表