宁县人民政府

宁县瓦斜乡财政所2018年度部门决算公开

情况说明

目  录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县瓦斜乡财政所2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

瓦斜乡财政所为宁县财政局下属的派出机构，承担着对辖区内乡镇财政收支管理，包括乡政府预(决)算编制、预算执行、非税收入征管、农村合作医疗基金征管、财政转移支付和专项资金监督和管理、参与乡镇开展农民“一折统”实施工作，通过“一折统” 发放耕地地力保护补贴、退耕还林以及农村五保户供养、农村低保、农村救灾救济、计划生育奖励补助等各项惠农补贴资金的发放和监管，履行乡镇财务监督管理和服务、统发工资、乡镇国有资产管理和乡镇政府债务管理、乡镇，村组财务公开、债权债务清理等各项工作。

（1）负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;

（2）负责村级“一事一议”财政奖补工作;

（3）负责乡镇非税收入的管理;

（4）负责强农惠农资金“一折统”发放、各预算单位账务处理等会计核算工作;

（5）负责乡镇财政专项资金的管理;

（6）负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理;

（7）负责对农民负担进行监督管理;

（8）贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动;

（9）认真完成上级主管部门和乡镇交办的其它事项。

（二）机构设置

宁县瓦斜乡财政所为事业编制单位，隶属于宁县财政局，机构较2017年无增减变化。现有事业编制4名，实有事业在职人员6人，临时工1人，人员较2017年无增减变化。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计2050735元，支出总计 1973286.98元。与2017年决算数相比，收入增加1670979元，上升 440%，支出增加1593530.98元，上升 419.6%，主要原因是单位办公用房维修改造项目建设资金收支增加。

本部门2018年度收入合计2050735元，其中：财政拨款收入2050735元，占100%。

本部门2018年度支出合计1973286.98元，其中：基本支出555217.98元，占28.14%；项目支出1418069元，占71.86%。

本部门2018年度年末结转和结余77448.02元，较上年增加77448.02元，主要原因是2018年维修改造项目监理费、监控费未支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计2050735元，较上年决算数增加1670979元，上升%，主要原因是维修改造项目建设资金增加。

本部门2018年度财政拨款支出合计1973286.98元，较上年决算数增加1593530.98元，上升419.6%。主要原因是维修改造项目建设资金增加。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出1973286.98元，占100%，较年初预算数增加 0 元，增加的主要原因：一是科学发展观业绩考核奖导致人员经费增加；二是实施了维修改造项目。社会保障与就业支出0元，占0%，较年初预算数无增减变化。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出555217.98元。其中：人员经费499346元， 较上年增加171428元，主要原因是科学发展观业绩奖和调整工资增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、对个人和家庭的补助。公用经费55871.98元，较上年增加4033.98元，主要原因是我所因项目维修，一般性支出增加，公用经费用途主要包括办公费、邮电费、差旅费、劳务费等。

四、“三公”经费情况说明

2018 年度本部门无“三公”经费支出，较年初预算数无增减变化。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2018年本部门机关运行经费支出55871.98元，机关运行经费主要用于开支办公费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、劳务费、工会会费、福利费等。机关运行经费较2017年增加4033.98元，主要原因是我所因项目维修，一般性支出增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、其他已报处置的封存车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2018年本部门政府采购支出总额0元，较2017年无增减变化。（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。其中：涉及项目0个，资金0元，占2018年度一般公共预算项目支出0%。

（五）政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：瓦斜乡财政所2018年度部门决算公开表