宁县人民政府

甘肃省庆阳市宁县良平镇人民政府2018年度部门决算情况说明

目 录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

甘肃省财政厅

2018年度部门决算情况说明

（2019年8月9日）

一、部门基本情况

（一）职能职责

主要职责是：

1、贯彻党的路线、方针、政策和国家法律、法规；执行上级党委、政府的决定；执行镇党员代表大会和人民代表大会决议。

2、建立健全农村市场经济体系，引导农民进行科学化、现代化的农业生产，促进农村经济提速展，增加农民收入。

3、执行本行政区域内的经济和社会发展规划、预算，依法履行本行政区域内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政管理和服务职能。

4、开展便民利民的各项公共服务，兴办社会福利事业，做好农村低保、医疗保险、五保户供养等社会保障和各项救济工作，促进科技、文化、教育、卫生、环保等各项社会事业协调发展，保障和改善民生。

5、负责辖区内突发事件的处置及应急管理和社会治安综合治理，做好防灾、救灾、安全生产等管理工作，加强农村社会管理，维护农村社会稳定。

6、加强乡党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设、民主法制建设、物质文明和精神文明建设；指导村民委员会工作；加强基层政权建设；促进农村经济社会和谐发展。

7、完成上级党委、政府安排的其他工作。

（二）机构设置

内设四个行政机构，党政综合办公室，经济社会发展办公室，人口和计划生育办公室，社会治安综合治理办公室。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计1232.90万元，支出总计 1129.71万元。与2017年决算数相比，收入增加80.84万元、增长7.02%，支出增加27.68万元、增长2.51%，主要原因是：①退休人员养老金纳入社保基金；②项目经费增加；③职工奖励金标准提高。

本部门2018年度收入合计1232.90万元，其中：财政拨款收入1182.86万元，占95.94%；上年度结转结余50.03万元，占4.05%。

本部门2018年度支出合计1129.71万元，其中：基本支出824.90万元，占73.02%； 项目支出304.81万元，占26.98%。

本部门2018年度年末结转和结余103.18万元，较上年增加53.15万元，主要原因是2018年项目资金支付需跨年度完成。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计1182.86万元，较上年决算数增加56.31万元，增长5.0%。主要原因：①退休人员养老金纳入社保基金；②项目经费增加；③职工奖励金标准提高。较年初预算数增加597.48万元，增加102.07%。主要原因：①项目经费增加；②职工奖励金标准提高。本部门2018年度财政拨款支出合计1129.71万元，较上年决算数增加27.68万元，下降2.51%。主要原因：①退休人员养老金纳入社保基金；②项目经费增加；③职工奖励金标准提高。较年初预算数增加   544.33万元，增长92.99%。主要原因：一是在编制内调入人员，补发考核奖导致人员经费增加；二是项目支出增大；三是年初预算按照最基本的支出预算，未列入项目预算。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出707.99万元，占62.67%，较年初预算数增加246.37万元，主要原因：一是在编制内调入人员，补发考核奖导致人员经费增加；二是项目支出增大。

社会保障与就业支出159.18万元，占14.09%，较年初预算数增加35.42万元，主要原因是退休人员养老金纳入社保基金及死亡抚恤金增加。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出824.90万元。其中：人员经费708.28万元， 较上年减少34.3万元，主要原因是调出及退休人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费。公用经费166.62万元，较上年减少131.6万元，主要原因是我镇大力压减一般性支出及“三公经费”支出，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2018 年度本部门“三公”经费支出共计7.78万元，较年初预算数增加7.78万元，主要原因是我镇年初未对“三公”经费进行预算。较上年支出数减少1.25万元，主要原因是我镇公车改革后车辆运行费减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2018年度本部门公务车运行维护费7.78万元，主要用于政府业务检查、下乡帮扶等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数增加7.78万元，主要原因是年初未对“三公”经费进行预算,较上年支出数减少1.25万元，主要原因是我厅大力压减“三公经费”。

（三）“三公”经费实物量情况

20178年本部门公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；车均购置费0万元，车辆维护费7.78万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2018年本部门机关运行经费支出116.62万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、办公设备购置、物业管理费、电费、差旅费、维修维护费、公务用车运行维护费、会议费等。机关运行经费较2017年减少131.6万元，下降44.13%，主要原因是我镇大力压减公用经费支出。

（二）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆。单价50万元以上通用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2018年本部门政府采购支出总额116.62万元，其中：政府采购服务支出116.62万元。主要用于采购办公设备、信息网络设备购置及维保服务、向社会购买的第三方服务费、办公费、印刷费、办公设备购置、物业管理费、电费、差旅费、维修维护费、公务用车运行维护费、会议费等。

(四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我镇组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。其中：涉及项目0个，资金0万元，占2018年度一般公共预算项目支出0%。

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

2017年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入50万元，本年支出30万元，年末结转和结余20万元。具体情况说明如下：
  其他支出（类）彩票公益金及对专项债务收入安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项），年初预算为0万元，支出决算数位30万元，决算数大于预算数的主要原因是预算追加。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政   拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电   费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。