宁县人民政府

（2020年8月18日）

目 录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

（三）机构情况及增减变动原因

（四）人员情况及增减变动原因

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

五、其他需要说明的事项

（一）公用经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

（五）政府性基金财政拨款情况说明

六、专业名词解释

宁县城关小学2019年度部门决算公开说明

一、基本情况

（一）职能职责

1.正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3.积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育教学质量。

4.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

6.抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

7.做好安全防范，保证学生、教师的人身安全。   

（二）机构设置

宁县城关小学属财政全额拨款事业单位，经政府编制管理部门批准的独立编制机构，无二级决算单位。

学校内设党支部、教务处、思政处、后勤处、少先队大队部、教研室等处室，负责学校日常工作运转。

（三）机构情况及增减变动原因

宁县城关小学为事业单位，是一所县直六年制完全小学，主管部门宁县教育局，机构较2018年无增减变动。

（四）人员及编制情况

宁县城关小学现有编制67名，共有人员118人，其中在职人员111名，退休人员7名。

二、2019年度部门决算报表(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度收入合计10708892.4元，年初结转122851.61元，总计10831744.01元，支出合计 10746320.01元，年末结转85424.00元。与2018年决算数相比，收入增加491525.6元，增加4.81%，支出增加324614.32元，增加3.11%，主要原因是：①人员工资晋升。②2018年义务教育保障经费跨年度支出。

本部门2019年度收入合计10708892.4元，其中：财政拨款收入10708892.4元，占100%。

本部门2019年度支出合计10746320.01元，其中：基本支出9786362.4元，占91.07%；项目支出959957.61元，占8.93%。

本部门2019年度年末结转85424.00元，较上年减少37427.61元，主要原因是2018年义务教育保障经费跨年度支出，资金支出进度加快。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款收入合计10708892.4元，较上年决算数增加491525.6元，增加4.81%。主要原因：人员工资增加。较年初预算数增加3254592.40元，增加43.66%。主要原因：人员工资增加。

本部门2019年度财政拨款支出合计10746320.01元，较上年决算数增加324614.32元，增加3.11%。主要原因：①人员工资晋升。②2018年义务教育保障经费跨年度支出。较年初预算数增加3292020.01元，增长44.16%。主要原因：人员工资增加。

本部门2019年度财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出9565031.11元，占89.01%。社会保障与就业支出1181288.9元，占10.99%。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共财政拨款基本支出9786362.4元。其中：人员经费9646362.4元，较上年增加506303.6元，主要原因是人员工资增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费。公用经费140000.00元，较上年减少26824.00元，主要原因是我校教师学生数较上年相对减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费等。

四、2019年度“三公”经费决算情况说明

我单位无“三公”经费预算，2019年因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费均无支出，与2018年度相比较无变化。

五、其他需要说明的事项

（一）公用经费情况说明

2019年本部门公用经费支出140000.00元，公用经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、差旅费等。公用经费较2018年减少26824.00元，减少16.08%，主要原因是我校教师学生数较上年相对减少，学校厉行节约、压缩开支。

（二）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，我单位固定资产原值11463073.84元，固定资产累计折旧2341587.09元，固定资产净值9121486.75元。无一般公务用车、执法执勤用车、特种专业技术用车及其他用车。单位价值100万元以上大型设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2019年本单位无政府采购支出。

(四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金922530.00元，整体绩效评价结果为“优”。组织对义务教育保障经费，寄宿生、非寄宿生困难学生生活补助两个项目开展了重点绩效评价，项目支出绩效评价平均自评得分98分，项目支出绩效评价未委托第三方机构开展。（附件2：宁县城关小学2019年度部门整体支出绩效评价报告）。

（五）政府性基金财政拨款情况说明

本单位无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：宁县城关小学2019年度部门决算公开表.pdf

附件2：宁县城关小学2019年度部门整体支出绩效评价报告.pd