宁县人民政府

（2020年8月19日）

目录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）公用经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

（五）政府性基金财政拨款情况说明

六、专业名词解释

宁县宁江幼儿园

2019年度部门决算公开情况说明

一、部门概况

（一）职能职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

（二）机构设置

宁江幼儿园单位基本性质为财政补助事业单位，经政府编制管理部门批准的独立编制机构。幼儿园内设党支部、保教处、保育处、总务处、教研室，分别负责学校日常工作运转。2019年我单位在职职工77人，其中一级教师14人，二级教师61人，工勤2人；按性别分，男职工5人，女职工72人；按年龄段分30岁以下4人，31岁-40岁 57 人，41岁-50岁13人，50岁以上3人。退休人员1人。

二、2019年度部门决算报表(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明：

本部门2019年度收入总计7521768.76元，其中：本年收入7165973.76元，年初结转355795元；本年支出总计7521768.76元，其中年末结转445000元。于2018年决算数相比，收入增加 523521.31 元，增加7.5 %，主要原因：①单位人员调资导致人员经费增加；②幼儿人数增加，事业收入、幼儿免保补助资金相应增加。支出增加523521.31 元，增加7.5 %，主要原因：①单位人员调资导致人员经费支出增加；②幼儿人数增加，添置了幼儿及教师的教玩具设备。

本部门2019年度收入合计7165973.76元，其中：财政拨款收入6770426元，占94%，事业收入395547.76元，占6%。

本部门2019年度支出合计7076768.76元，其中：基本支出6154118.76元，占87 %；项目支出922650元，占 13 %。

本部门2019年度年末结转和结余445000元，较上年增加89205元，增加25.07%，主要原因是预拨2020年免保补助资金，需在2020年完成使用。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款收入合计6770426元，与2018年决算数相比增加183689元，增加 2.79 %。主要原因：①单位人员调资导致人员经费增加；②幼儿人数增加，幼儿免保补助资金相应增加。

本部门2019年度财政拨款支出合计6681221元，与2018年决算数相比增加 450263.25 元，增加 7.2 %。主要原因：①单位人员调资、取暖费发放等增资导致人员经费支出增加；②幼儿人数增加，添置了幼儿及教师的教玩具设备。

本部门2019年度财政拨款支出主要用于以下方面：

教育支出6583895元，占99%，较年初预算数增加2334895元。增加的主要原因：①单位人员调资、取暖费发放等导致人员经费支出增加；②幼儿免保补助资金不可预见性而未纳入年初预算。  

社会保障与就业支出 97326 元，占1%，较年初预算数增加  97326元，主要原因是新增一名退休人员。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共财政拨款基本支出共计5758571元，其中：人员经费5672071元，较上年增加487279元，主要原因是新增一名退休人员及人员工资正常晋升增资等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金，退休费等。公用经费86500元，较上年增加12784.25元，公用经费用途主要包括办公费、邮电费、工会会费及福利费。

四、“三公”经费情况说明
    （一）“三公”经费支出总额情况
     2019年度本部门无“三公”经费支出，较年初预算数相比无变动。
    （二）“三公”经费分项支出情况
    2019年度本部门因公出国（境）费用0元。
    公务车购置费0元，费用支出较年初预算数无变动。
    公务车运行维护费0元。
    公务接待费0元。
    （三）“三公”经费实物量情况
     2019年本部门无因公出国（境），无公务用车购置，无公务用车，无国内公务接待。

五、其他需要说明的事项

（一）公用经费情况说明

本部门 2019年度公用经费支出86500元，公用经费主要用途包括办公费、邮电费、工会会费及福利费。比 2018增加12784.25元，增加17%。增加原因为人员工资基数增加相应的工会会费及福利费增加。

（二）国有资产占用情况说明

本部门截至2019年12月31日，国有资产原值4660129.7元，其中固定资产原值4651549.7元 ，无形资产原值8580元，固定资产累计折旧1983321.85元，无形资产累计折旧8580元，资产净值2668227.85元。本单位没有使用国有资产对外投资、出租出借等情况。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

本部门2019年政府采购总额 964280 元。其中政府采购货物支出964280元，全部用于添置教师办公设备及幼儿教玩具。

（四）预算绩效情况的说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织人员对2019年度项目支出开展绩效评价，涉及资金922650元，主要为幼儿学前教育免保补助专项资金。从总体评价来看，本单位项目支出情况优，资金支出均按资金要求及时有效支付，会计核算总体规范、准确、达到了预期效果。

（五）政府性基金财政拨款情况说明

本部门2019年无政府性基金财政拨款。

六：专业名称解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：宁县宁江幼儿园2019年度部门决算公开表.pdf

附件2：宁县宁江幼儿园2019年度部门整体支出绩效自评报告.pdf