宁县人民政府

（2020年8月20日）

目 录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）公用经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县县城幼儿园2019年部门决算

公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

（二）机构设置

宁县县城幼儿园下设四个处室（保教处、保育处、总务处、教研室），开设年级有大班、中班、小班共计13个班级。我园为独立预算编制事业单位，宁县教体局下属二级单位，也是财政全额拨款单位。

我单位在职职工61人，其中：一级教师14人；二级教师43人；三级教师2人；工勤人员2人。按性别分：男职工4人，女职工57人。按年龄分：30岁以下16人；31-40岁31人；41-50岁12人；50岁及以上2人。我单位离退休人员共4人。离休人员1人，退休人员3人，遗属供养人员2人，财政拨款人员共计67名。

二、2019年度部门决算报表(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度收入合计6621392.29元，年初结转148650元，收入总计6770042.29元。支出合计 6573157.29元，年末结转196885元，支出总计6770042.29元。与2018年决算数相比，收入减少45453.69元，减少0.7%，主要原因是事业收入比上年减少115999.21元，下降65.4%。支出增加145868.69元、上浮2.2%，主要原因是单位财政供养人员工资增加。

本单位2019年度收入合计6621392.29元，其中：一般公共预算财政拨款收入6444058.25元，占本年度收入的97.3%，事业收入177334.04元，占2.7%。

本单位2019年度支出合计 6573157.29元，其中：基本支出6152357.29元，占93.6%；项目支出420800元，占6.4%。

本单位2019年度年末结转和结余196885元，较上年增加48235元，主要原因是2019年末财政预拨2020年春学前幼儿免补保育费。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度财政拨款收入合计6444058.25元，较上年决算数增加161452.9元，增加2.5%，主要原因：单位财政供养人员工资增加。

 本单位2019年度财政拨款支出合计6395823.25元，较上年决算数相比支出增加261867.9元，增长4.1%。主要原因：一是单位财政供养人员工资增加。二是补发2018年科学发展奖导致人员经费增加。

本单位2019年度财政拨款支出主要用于以下方面：

本单位2019年度财政拨款支出共计6395823.25元，其中教育支出5331063元，占83.35%，较上年减少1.25%，主要原因：2019年在职人员退休2人，教育支出中人员经费减少。

社会保障与就业支出1064760.25元，占16.65%，较上年增加121899.4元，较上年增加1.28%。主要原因一是2019年新增2名退休人员，二是2018年退休人员养老金调标。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2019年度一般公共预算财政拨款基本支出共计5975023.25元。其中：人员经费5894223.25元，较上年增加293767.9元，主要原因一是在职人员工资增加，二是退休人员养老金调标。用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、退休费、抚恤金、生活补助；公用经费80800.00元，较上年减少5800.00.主要原因是2019年公用经费在预算基础上压减5%。用途主要包括租赁费，工会会费，福利费等。

（四）事业收入支出决算情况说明

本单位每学期除按照政策免除幼儿学前教育免补保育费500.00元外，按照国家收费标准收取幼儿超出保育费200.00元，全年共计收费177334.04元，支出177334.04元，与2018年决算数相比，支出减少115999.21元、下降39.5%，主要原因是学生人数的减少。

四、“三公”经费情况说明

我单位性质为事业单位，从业性质为教育类 ，因此年初预算时“三公经费”预算数为0元，2019年“三公经费”支出总额为 0元，与2018年“三公经费”支出0元相比较没有增减。

五、其他需要说明的事项

（一）公用经费情况说明

2019年本单位公用经费支出80800.00元，经费主要用于开支租赁费，工会会费，福利费等。经费较2018年减少5800.00元，降低7%，主要原因是2019年公用经费在预算基础上压减5%。

（二）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，固定资产为4919589.57元,无形资产1元，资产共计4919590.57元。年初固定资产为4254271.9元，年内购置37586.2元，工信局无偿调拨资产673631.47元；本年核销资产126800.00元。本年实际增加固定资产665318.67元。无单位价值50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。截至2019年12月31日，国有资产原值4919590.57元，固定资产累计折旧 3035404.04 元，固定资产净值 1884185.53 元。

（三）政府采购支出情况说明

2019年本单位无政府采购支出。

(四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金6573157.29元，整体绩效评价结果为“优”。组织对学前免补保育费项目开展了重点绩效评价，项目支出绩效评价平均自评得分98分，项目支出绩效评价未委托第三方机构开展。（附件2：宁县县城幼儿园整体支出绩效评价报告）。

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本单位无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：宁县县城幼儿园2019年度部门决算公开表.pdf

附件2：宁县县城幼儿园部门整体支出绩效评价报告.pdf