宁县人民政府

目  录

一、部门基本情况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、2019年度部门决算报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县财政局2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

（1）贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理法律法规和省市有关政策规定；负责拟订有关管理办法和实施意见并监督实施。

（2）负责拟订全县财政中长期发展规划和改革方案及其他有关管理办法并组织实施。

（3）负责管理全县各项财政收支；编制全县年度预决算草案并组织执行；监督乡镇预算执行；受县政府委托，向县人民代表大会及常委会报告全县财政预算及执行情况和决算；负责制定全县经费定额及开支标准，审核批复县级各部门（单位）的年度预决算；负责县级预决算公开；研究制定乡镇转移支付办法。

（4）负责非税收入账户、收缴方式、退付退库管理工作；按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任，管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

（5）制定和实施全县国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；负责财政预算执行及分析预测；审核办理预算单位财政性资金直接支付和授权支付业务；调度拨付财政资金；负责拟订和执行全县政府采购规章制度，按规定管理全县政府采购工作；负责全县公务用车编制管理工作。

（6）负责制定并监督实施全县行政事业单位国有资产管理规章制度；牵头编制国有资产管理情况报告；落实国有资产管理情况报告工作。

（7）负责编制、审核和汇总全县国有资本经营预决算草案，监督指导县属企业贯彻执行企业财务制度；落实全国统一的国有金融资本管理规章制度；拟订县属国有金融资本管理有关制度。

（8）贯彻执行基本建设财务制度；承担财政性资金投资项目预（概）算和竣工决（结）算的评价与审查；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。

（9）管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。

（10）贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理县级政府贷款业务；参与外贷项目评审，管理外贷资金并按照政府授权承担资金安全运行监管和偿还工作。

（11）贯彻执行会计法规和制度，管理全县会计工作；监督和规范会计执业行为。

（12）监督检查财税法规、政策执行情况；开展财政投资项目和财政资金管理使用情况监督检查；反映财政收支管理中的重大问题。

（13）承担财政绩效管理评价职能，组织开展财政资金绩效评价、绩效考核和公开工作。

（14）依法制定地方政府债务管理制度和办法，编制地方政府债务余额限额计划。

（15）制定全县财政信息化建设的实施规范、技术标准和管理制度；承担财政业务专网、应用系统和办公自动化系统建设管理工作。

（16）负责全县乡镇财政所管理工作。

（17）完成县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作任务。

（18）职能转变。

1.完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2.深化财政体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实国家、省市县深化税收制度改革要求，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。

3.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（19）有关职责分工。

县级行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。县机关事务管理局负责县级党政机关、县委县政府直属事业单位国有资产管理，承担产权界定、清查登记、资产处置等工作，制定县级行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，接受县财政局的指导和监督检查。

（二）机构设置。

宁县财政局是全额拨款行政单位，是县政府实施宏观经济管理的综合职能部门之一。内设15个股室（办公室、综合股、预算股、行政政法股、国库股、乡财股、农业税政股、社会保障股、金融债务股、经济建设股、教科文股、绩效评价股、政府采购监督管理股、行政事业单位国有资产监督管理办公室、财政监督检查办公室），所属3个事业单位（宁县会计核算中心、宁县政府采购中心、宁县财政投资评审中心），下设18个财政所、2个二级部门(税收监督检查局、非税收入管理局)。2019年底局机关在职职工59人，其中：行政人员23人，参照公务员法管理事业人员5人，非参公事业人员31人，较上年增加1人，为三支一扶转正安置。退休人员2人。

二、2019年度部门决算报表（见附件1）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

本部门2019年度收入总计7491686.8元,其中：当年收入7471236.8元，上年结转20450元，支出总计 7491686.8元，当年支出7471686.8元，年末结转20000元。与2018年决算数相比，收入增加1576247.09元，增长35.61%，主要原因是补发公务员车补、养老保险调标、业绩奖提标。支出增加1001154.72元，增长19.53%，主要原因是当年补发2016-2019年公务员车补、养老保险调标、业绩奖、正常增资等，当年支出增加。

本部门2019年度收入合计7471236.8元，其中：财政拨款收入7471236.8元，占100%。

本部门2019年度支出合计7471686.8，其中：基本支出7451686.8元，占99.73%； 项目支出20000元，占0.27%。

本部门2019年末结转20000元，较上年减少450元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

本部门2019年度财政拨款收入合计7471236.8元，较上年决算数增加267910.12元，增长3.72%，主要原因是补发公务员车补、养老保险调标、业绩奖提标。较年初预算数增加1906395.8元，增长34.26%。主要原因：一是当年发放了2016年至2019年公务员车补；二是科学发展业绩奖金、公积金提标、在职职工正常增资等。

本部门2019年度财政拨款支出合计7471686.8元，较上年决算数增加204914.01元，增长2.82%。主要原因当年发放了2016年至2019年公务员车补；二是科学发展业绩奖金、公积金提标。较年初预算数增加 1906845.8元，增长 34.27%。主要原因是当年发放了2016年至2019年公务员车补；二是科学发展业绩奖金、公积金提标、在职职工正常增资等。

本部门2019年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出6323703.5元，占84.63%，较年初预算数增加1829383.5元，主要原因：一是补发2016年至2019年公务员车补；二是科学发展业绩奖金、公积金提标。

社会保障与就业支出1127983.3元，占15.1%，较年初预算数增加57462.3元，主要原因退休人员基本养老金提标。

农林水支出20000.00元，占0.27%，较年初预算数增加20000.00元，主要原因是我局有驻村工作队员2名，下达我局驻村工作队经费20000.00元。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共财政拨款基本支出7451686.8元。其中：人员经费6318836.61元，较上年增长967148.95元，主要原因一是补发2016年至2019年公务员车补；二是科学发展业绩奖金、公积金提标。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、退休费、遗属供养生活补助、奖励金。公用经费1132850.19元，较上年减少572438.76元，主要原因是财政客户端安全监控管理系统、财政一体化正常运行，办公费、办公设备购置费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修维护费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。2019年度本部门“三公”经费支出共计1820.00元，较年初预算数减少5780.00元，主要原因：一是压减“三公经费”；二是当年实际公务接待批次及人数较上年减少。较上年决算数减少9624.00元，主要原因：一是压减“三公经费”；二是当年实际公务接待批次及人数较上年减少。

（二）“三公”经费分项支出情况。2019年度本部门无因公出国（境）情况，因公出国（境）费用为0.00元。本部门自公车改革后无公务用车，因此公务用车运行维护费为0.00元。公务接待费1820.00元，主要用于接待上级有关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少5780.00元，主要原因：一是压减“三公经费”；二是当年实际公务接待批次及人数较上年减少。较上年支出数减少9624.00元，主要原因：一是压减“三公经费”；二是当年实际公务接待批次及人数较上年减少。   

（三）“三公”经费实物量情况。

2019年本部门国内公务接待2批次12人，其中：国内接待2批次12人；本部门公务用车购置及保有量均为零；无因公出国（境）情况。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年本部门机关运行经费支出1132850.19元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修维护费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。机关运行经费较2018年减少572438.76元，下降33.56%，主要原因财政客户端安全监控管理系统、财政一体化正常运行，办公费、办公设备购置费减少。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，国有资产原值2013087.00元，固定资产累计折旧1409641.62元，固定资产净值603445.38元。本部门无单价50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明。2019年本部门政府采购支出总额75000.00元，为全市财政身份认证与授权管理算法升级，市财政局政府采购代理招标购买小型密码机。

（四）预算绩效管理情况说明（见附件2）。根据财政预算绩效管理要求，我局组织对2019年度财政拨款支出7471686.8元开展了整体绩效评价，对资金拨付和使用情况进行了全方位自查和自评打分。通过绩效自评，进一步强化了预算绩效责任意识，规范了资金管理，提高了资金使用效益。

（五） 政府性基金财政拨款情况说明。本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

宁县财政局2019年度部门决算公开表

宁县财政局2019年度整体支出绩效自评报告