宁县人民政府

（2020年8月21日）

目        录

一、部门基本情况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、2019年度部门决算报表(附件1)

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

（五）政府性基金财政拨款情况说明

六、专业名词解释

宁县果业局2019年度部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

宁县果业局是全额拨款事业单位，主要职责是：

1.负责全县果业生产规划、考察论证果业生产技术的推广，新技术、新品种引进，承担全县果业生产的产前、产中、产后的信息引导、储存销售及果业技术指导、培训等。

2.承办县委、县政府和市果业局交办的其他事项。

（二）机构设置

宁县果业局是全额拨款参照公务员管理事业单位，隶属于县林业局。2019年内设6个职能股室，具体为办公室、项目股、财务室、资金管理服务中心、技术股、宣传营销股、。宁县果业局实有干部编制 20名，在职 23 名，其中：局长 1  名，副局长2 名，副主任科员7 名，科员 9名，事业工人3人；退休干部1 名，临时工1人；退休人员1人,年底已经移交社保，由养老保险基金发放养老金。

二、2019年度部门决算报表（附件1）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度收入总计41619547.5元，其中：当年收入合计40639147.5元，上年结转980400元。

2019年度收入合计40639147.5元，较上年决算数减少12431338元，同比降低23.4%，原因是当年扶贫资金减少。

本单位2019年度支出合计 41619527.5元，其中：基本支出4631321.5元，占 11.2%； 项目支出36988206元，占88.8%。

本单位2019年度年末结余20元，较上年减少980380元，主要原因是果树技术员工资结余20元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度财政拨款收入总计41619547.5元，其中：当年财政拨款收入合计40639147.5元，上年结转980400元。与2018年决算数相比，减少11592296元，减少22.19%。主要原因是扶贫资金拨款减少。

本单位2019年度财政拨款支出合计 41619527.5元，较上年决算数支出减少12677620元，减少23.35%，主要原因是扶贫资金支出较少。较年初预算数增加40441327.5元，增长97.2%。主要原因是扶贫项目资金支出，年初未列入预算。

本单位2019年度财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出45898.5元，占0.38%，较年初预算数减少184708.3元，主要原因是退休人员工资；农林水支出41573629元，占99.62%，较年初预算数增加40395069元，主要原因是扶贫项目资金支出，年初未列入预算。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2019年度一般公共财政拨款基本支出4631321.5元。其中：人员经费1786931.5元， 较上年增加209658元，主要原因是人员增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖励金、其他社会保障缴费。公用经费1344390元，较上年增加949028元，增长240%，主要原因是：发放公务员车补、培训费、专用材料费、办公设备购置等，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修费、其他交通费、租赁费、委托业务费、办公设备购置、劳务费、培训费支出等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2019年度本单位“三公”经费支出18080元，较年初预算数相比增加18080元。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本单位因公出国（境）费用18080元。

公务车购置费0元，费用支出较年初预算数无变动。

公务车运行维护费0元。

公务接待费0元。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年本单位因公出国（境）费用18080元，无公务用车购置，无公务用车，无国内公务接待。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2019年本单位运行经费支出1344390元，主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修费、其他交通费、租赁费、委托业务费、办公设备购置等。单位运行经费较2018年增加949028元，增长240.04%，主要原因是县级扶贫资金、培训费、劳务费以及发放公务员车补。

（二）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，年初固定资产为80910 元，年末固定资产为 82170元，实际增加固定资产1260元，累计折旧31804.08元，年末固定资产净值50365.92元。我单位无车辆；无单位价值50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明

2019年本单位政府采购支出9159796.19元。

（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金41619527.5元，整体绩效评价结果为“优”。组织对上年结转农产品加工与促销专项资金、扶贫资金项目、农业保险资金项目等开展了重点绩效评价，项目支出绩效评价平均自评得分98分，项目支出绩效评价未委托第三方机构开展。（附件2：宁县果业局2019年度部门整体支出绩效评价报告）

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：1.宁县果业局2019年度部门决算公开表

          2.宁县果业局2019年度部门整体支出绩效评价报告