宁县人民政府

（2020年8月21日）

目 录

一、部门基本情况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、2019年度部门决算报表(附件1)

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县焦村初级中学

2019年度部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻国家教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

2.根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》，结合实际制定学校章程。  

3.根据学生身心特点和需要实施素质教育，为其参与社会生活、继续接受教育、成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。  

4.培养学生具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明礼貌、遵纪守法的行为习惯；掌握基础的文化科学知识和基本技能，具有运用所学知识分析问题、解决问题的能力；掌握锻炼身体的基本方法，养成良好的个人卫生习惯，身体素质和健康水平得到提高；具有健康的审美情趣；树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

5.面向全体学生，坚持因材施教，改进教育教学方法，充分发挥各类课程的整体功能，促进学生全面发展。

6.根据城乡经济、社会发展和学生自身发展的实际情况，有计划地对学生进行职业指导教育、职业预备教育或劳动技术教育。

7.对修完规定课程且成绩合格者，发给毕业证书，对不合格者发给结业证书：对已修满义务教育年限但未修完规定课程者，发给肄业证书。

（二）机构设置

宁县焦村初级中学为财政全额拨款事业单位，2019年度共设教导处、政教处、教研室、总务处4个内设机构。

二、2019年度部门决算报表(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度收入总计10725584.26元，其中，当年收入10277117.60元，年初结余结转448466.66元；支出总计10320032.63元，结转下年405551.63元。与2018年决算数相比，收入增加91595.40元，增长0.90%，主要原因是单位人员工资正常晋升和业务经费增加。支出增加318541.47元，增长3.18%，主要原因是人员工资正常晋升。

本单位2019年度收入合计10277117.60元，其中：财政拨款收入10277117.60元，占100%。

本单位2019年度支出合计10320032.63元，其中：基本支出8366811.10元，占81.07%； 项目支出1953221.53元，占18.93%。

本单位2019年度年末结转和结余405551.63元，较上年减少42915.03元，减少9.57%，年末结转结余主要含教育局预拨2020年营养餐经费。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度财政拨款收入合计10277117.60元，较上年决算数增加91595.40元，增长0.90%。主要原因是单位人员调资和业务经费增加。较年初预算数增加3641097.60元，主要原因是年中追加了科学发展业绩奖金、人员工资正常晋升增资、取暖费。

本单位2019年度财政拨款支出合计10320032.63元，较上年决算数支出增加318541.47元，增加3.18%。主要原因是人员工资增加。较年初预算数增加3235545.97元，主要原因是追加科学发展业绩奖金、人员增资、取暖费、普九项目经费及营养餐支出。

本单位2019年度财政拨款支出主要用于以下方面：

教育支出8935552.53元，占86.58%，较年初预算数增加323390.57元，增长3.76%，主要原因是人员工资正常晋升。

社会保障和就业支出1384480.10元，占13.42%，较年初预算数减少4849.10元，减少0.35%，主要原因是退休人员减少。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2019年度一般公共预算财政拨款基本支出8366811.10元。其中：人员经费8244392.10元， 较上年增加284883.90元，增长3.58%，主要原因是人员正常晋升增资，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、退休费、生活补助等；公用经费122419.00元，较上年增加7447.00元，增长6.48%，主要原因是单位工作人员增加及学生数增加，公用经费支出增加。公用经费用途主要包括电费、工会会费及福利费等。

四、“三公”经费情况说明
    （一）“三公”经费支出总额情况
     2019年度本单位无“三公”经费支出，较年初预算数相比无变动，较上年决算数相比无变动。
    （二）“三公”经费分项支出情况
    2019年度本单位因公出国（境）费用0元。
    公务车购置费0元，费用支出较年初预算数无变动。
    公务车运行维护费0元。
    公务接待费0元。
    （三）“三公”经费实物量情况
     2019年本单位无因公出国（境），无公务用车购置，无公务用车，无国内公务接待。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2019年本单位机关运行经费支出122419.00元，机关运行经费主要用于开支电费、工会会费及福利费等。机关运行经费较2018年增加7447.00元，增长6.48%，主要原因是因人员工资增加，基本经费支出增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，本单位固定资产原值4194778.90元，固定资产累计折旧2590698.69元，固定资产净值为1604080.21元。共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2019年本部门无政府采购事项，较年初预算无变化，较上年决算数无变化。

（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展部门整体支出绩效评价，共涉及资金10320032.63元，整体绩效评价结果为“优”。本单位项目支出1953221.53元，绩效评价结果为“优”。（附件2：宁县焦村初级中学2019年度部门整体支出绩效评价报告）

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款，较年初预算数无变化，较上年决算数无变化。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：宁县焦村初级中学2019年度部门决算公开表.pdf

附件2：宁县焦村初级中学2019年度部门整体支出绩效评价报告.pdf