宁县人民政府

 （2020年8月17日）

                                           目 录

一、部门基本情况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、2019年度部门决算报表(附件1)

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

六、专业名词解释

宁县焦村学区

2019年度部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（8）承办上级政府、教育部门交办的其他事项。

（二）机构设置

宁县焦村学区为财政全额拨款的事业单位，2019年现有六年制小学18所，教学点11所，中心幼儿园1所，民办幼儿园4所。全镇共有在职教职工（工资表）251名，小学生2555名，设135个教学班，幼儿1249名，设45个幼儿班（其中公办幼儿园771名幼儿，设28个班，民办幼儿园478名，设17个班）。

二、2019年度部门决算报表(附件1)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度收入总计36009638.55元，支出总计36538959.29元。与2018年决算数相比，收入增加999938元，增长2.86%，主要原因是单位人员调资和业务经费增加。支出增加2206459元，增长6.42%，主要原因是原因是单位人员调资和业务经费增加。

本单位2019年度收入合计36009638.55元，其中：财政拨款收入35895137.73元，占99.68%，事业收入114500.82元，占3.2%。

本单位2019年度支出合计36538959.29元，其中：教育支出27324557.56元，占74.78%； 社会保障和就业支出9214401.73元，占25.2%。

本单位2019年度年末结转和结余545677.47元，较上年减少529300元，单位正常结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度财政拨款收入合计36009638.55元，较上年决算数增加1056738元，增长3.02%。主要原因是单位人员调资和业务经费增加,一是国家对教育投资的力度越来越大，二是宁县财政对教育支出预算逐年增加，三是人员工资标准逐年提高。四是年中追加了科学发展业绩奖金、人员增资、取暖费及业务经费。

本单位2019年度财政拨款支出合计36538959.29元，较上年决算数支出增加2263659元，增加6.6%。主要原因是供销综合改革项目经费减少。较年初预算数增加672710元，主要原因是一是国家对教育投资的力度越来越大，二是宁县财政对教育支出预算逐年增加，三是人员工资标准逐年提高。四是年终增加科学发展业绩奖金、人员增资、取暖费及业务经费。

本单位2019年度财政拨款支出主要用于以下方面：

教育支出27210056.74元，占74.7%，较年初预算数增加1693556元，主要原因是追加科学发展业绩奖金、人员增资、取暖费及业务经费，其中小学教育支出20932469.99元，学前教育支出1310199.94元，其他普通教育支出4967386.81元；

社会保障与就业支出9214401.73元，占25.3%，较年初预算数增加455601元，主要用于退休人员工资及调标增资及发放死亡人员抚恤费等。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2019年度一般公共财政拨款基本支出30166871.72元。其中：人员经费29752862元， 较上年增加1126662元，主要原因是工资标准提高，人均工资增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费；公用经费414009元，较上年增加42409元，主要原因是调标后人员工资提高了，核算的工会会费及福利费也随之增加。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、差旅费、劳务费、福利费、工会会费等。

四、“三公”经费情况说明
    （一）“三公”经费支出总额情况
     2019年度本单位无“三公”经费支出，较年初预算数相比无变动。
    （二）“三公”经费分项支出情况
    2019年度本单位因公出国（境）费用0元。
    公务车购置费0元，费用支出较年初预算数无变动。
    公务车运行维护费0元。
    公务接待费0元。
    （三）“三公”经费实物量情况
     2019年本单位无因公出国（境），无公务用车购置，无公务用车，无国内公务接待。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2019年本单位机关运行经费支出414009元，机关运行经费主要用于开支办公费、邮电费、差旅费、劳务费、其他交通费以及全体教职工全年工会会费及福利费支出等。机关运行经费较2018年增加42409元，增长11.4%，主要原因是主要原因是调标后人员工资提高了，核算的工会会费及福利费也随之增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）,国有资产原值15363540.24元，固定资产累计折旧8263193.25元，固定资产净值7100346.99元。

（三）政府采购支出情况说明

2019年本部门无政府采购事项。

（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，宁县焦村学区组织对2019年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金637.21万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。共组织对办公费、劳务费等5个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出637.21万元。其中，对办公费、劳务费项目分别委托宁县财政局、宁县审计局等第三方机构开展绩效评价。

根据年初设定的绩效目标，宁县焦村学区教育项目自评得分为96分（或优、良、中、差）。项目全年预算数为637.21万元，执行数为637.21万元，完成预算的100%。教育支出项目绩效总体评价为中。（附件2：宁县焦村学区2019年度部门整体支出绩效评价报告）

（五） 政府性基金财政拨款情况说明

本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十三）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十四）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十五）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：宁县焦村学区2019年度部门决算公开表.pdf

附件2：宁县焦村学区2019年度部门整体支出绩效评价报告.pdf