宁县人民政府

（2020年8月19日）

目        录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

新庄学区2019年度部门决算情况说明

一、部门概况

（一）部门职责

1.认真贯彻落实党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务。

2.研究拟定学区发展远景，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

3.抓好教师队伍建设，全面提高教育教学质量。

4.做好安全防范，保证学生、教师的人身安全。

5.上级主管部门和其它单位的其它事项。

（二）机构设置

宁县新庄学区现有1个独立编制机构，下辖17所小学，1所公办幼儿园，为财政补助全额拨款事业单位。

二、2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、 2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度实际总收入2963.59万元，本年度总支出2963.59万元，与2018年决算数相比，收入增加142.63万元，增长5.06％，主要原因为学生数增加，义保经费增加、人员调资。支出增加191.7万元，增长6.92％，主要原因为学生数增加，义保经费支出增加、人员工资增加。

本单位2019年度收入合计2914.51万元，其中：财政拨款收入2914.51万元，占100％。

本单位2019年度支出合计2855.00万元，，其中：基本支出2305.45万元，占80.75％；项目支出549.55万元，占19.25％。

本单位2019年度年末结转108.59万元，较上年增加59.51万元，主要原因为财政预拨了2020年度个别学校学生营养餐费用。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本年度公共财政预算收入2906.50万元，较上年决算数增加123.5万元，增长4.44％，主要原因为学生数增加，义保经费增加、人员工资增加。

本单位2019年度财政拨款支出合计2850.99万元，较上年决算数支出增长88.49万元，增长3.20%。主要原因为学生数增加，义保经费支出增加、人员工资增加。

本单位2019年度财政拨款支出主要用于以下方面：

工资福利支出1442.05万元，商品和服务支出522.68万元，对个人和家庭的补助支出827.06万元，其他资本性支出59.2万元。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2019年度一般公共财政拨款基本支出2301.44万元。其中：人员经费2269.11万元， 较上年增加97.67万元，主要原因是人员正常晋升增资，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、退休费、生活补助；公用经费32.33万元，较上年减少1.32万元，主要原因是公用经费压减5％。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、差旅费、劳务费、福利费、其他交通费等。

四、“三公”经费支出情况情况

（一）“三公”经费支出总额情况

2019年度本单位无“三公”经费支出，较年初预算数相比无变动。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本单位因公出国（境）费用0元。

公务车购置费0元，费用支出较年初预算数无变动。

公务车运行维护费0元。

公务接待费0元。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年本单位无因公出国（境），无公务用车购置，无公务用车，无国内公务接待。五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

本单位无机关运行经费支出。

（二）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，我单位国有资产原值911.38万元，累计折旧362.53万元，净值548.85万元，其中：本部门办公用房面积3400平方米，价值为306.35万元；通用设备：385.68万元；专用设备：42.5万元；家具、用具、装具及动植物155.5万元；图书档案：20.5万元；无形资产：0.85万元。本单位干部用车0辆；单位价值50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0套。

（三）政府采购支出情况说明

新庄学区2019年度政府采购支出总额59.20万元，其中：政府采购货物支出59.20万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额59.20万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。2019年我单位所有财政性资金、项目资金都纳入绩效管理的范围。各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进学校教育教学各项活动的开动，提升质量，学生学习生活的环境得到极大的改善，教师的生活环境也得到了相应改善。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

2019年度支出2855.00万元。2019年年终结转108.59万元。

（一）本年度基本支出2305.45万元，（人员经费支出2269.11万元；公用经费支出32.33万元；非税收入4.01万元）；

（二）项目支出：2019年我单位项目支出金额549.55万元。

1.农村义务教育学生营养餐改善计划专项补助资金支出187.07万元，保证了学生健康成长，赢得了家长、社会的一致好评。

2.城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金197.11万元，保证了学校的正常运转，提高了教育教学质量，社会反响较好。

3.学前教育幼儿免保教费补助资金137.94万元，确保了幼儿教育的有序开展。

4.城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助资金2019年秋季年秋季13.85万元，2020年春季13.58万元，（已全部支出），受益学生1097人，主要资助家庭经济困难学生生活补助，学校、家庭、社会赞声不断。

单位整体支出合理，财务管理规范，财务会计信息质量真实规范，预决算按规定时间内容及时公开，财务报表及资料报送及时。绩效评价得分92分。

存在主要问题：（一）科学合理编制预算，严格执行预算。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；提高预算编制的精细化、合理化，细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

（二）严格预算执行，提高资金使用效率。在执行预算管理过程中，合理、合规、合法的使用财政资金，进一步加强预算支出的审核、预算执行情况分析。

（三）除中心小学外，其余学校无炊事员编制，故而学校聘请炊事员，导致日常经费开支增加。加上义务教育均衡验收，致使学校经费预算不足，造成部分学校负债办学。

改进措施和建议：（一）争取足额财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转，距离满足教育优质高速发展要求还较大。

（二）加强业务人员能力，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：1.宁县新庄学区2019年度部门决算公开表

          2.宁县新庄学区2019年度部门整体支出绩效自评报告