宁县人民政府

宁县良平学区2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县良平学区是纳入2017年度部门决算汇编范围的独立核算单位，属财政全额拨款的事业单位，现执行事业单位会计制度。

(二) 部门职责

1、研究拟定全学区教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3、管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

4、管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（三）机构设置情况

宁县良平学区现有独立编制机构数1个，下辖13所小学，1所公办幼儿园。

（四）机构情况及增减变动原因

宁县良平学区为事业单位，下辖13所小学，1所公办幼儿园，机构较2016年无增减变动。

（五）人员情况及增减变动原因

宁县良平学区现有事业编制131名，实有教职工及其他人员共259名，其中：事业人员120名，特岗教师9名，临时代课教师23名，退休职工79名，计划内临时工1名，享受生活补助5名，遗属供养22名。较2016年增加1人，其中：事业人员减少2人，特岗教师减少1人，退休职工增加1人，遗属供养增加3人。

二、预算执行情况分析

1．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重。

（2）本部门收入支出按所属单位分布情况。

宁县良平学区独立核算机构数为1，所有收入全部用于教育支出。

2．收入支出与预算对比分析

3．收入支出与上年度对比分析

与上年度收入支出对比分析及原因说明详见下表

年度收支情况（万元）	2016年度	2017年度	增减%	原因说明
1.本年收入	1661.90	1797.66	8.17%
其中： 公共预算财政拨款	1629.65	1,792.18	9.97%
上级补助	0	0	无增减
事业收入	32.25	5.43	83.16%	保育费收费部分取消，改为财政拨款
经营收入	0	0	无增减
其他收入	0	0.05	0	盘活存量资金
2.本年支出	1660.74	1,812.94	9.16%
其中：基本支出	1398.54	1,487.33	6.35%
（1）人员经费	1344.95	1457.74	8.39%	人员工资比上年有所增加
（2）日常公用经费	53.60	29.59	-44.79%	保育费减少
项目支出	262.20	325.61	24.18%	财政拨款增加了保教费
（1）基本建设类项目
（2）行政事业类项目	262.20	325.61	24.18%	财政拨款增加了保教费

4．年末收支结余情况分析

我单位收支本年度财政补助结转229164.78元。结转主要为营养餐资金结转211497.72元、义保经费资金结转5970元、保教费结转10196.84元、预付账款1500.22元。

5．资产负债情况分析

本年度，我单位资产负债率为0，固定资产年末数为14671582.17元，本年减少79859元。本年度系统核销了清查出的已损坏和盘亏固定资产，故资本性支出和本年固定资产增加数不相等。

三、综合收支情况说明及上年决算数据对比情况

（一）2017年综合收支情况

本年度实际总收入1797.66万元（其中：财政拨款收入1792.18 万元，事业收入5.43万元，其他收入0.05万元），按功能分类科目：教育支出1320.02万元，社会保障和就业477.64万元。2016年结转收入38.20万元。

本年度总支出1812.94万元（其中：基本支出1487.33万元，项目支出325.61万元），按功能分类科目：教育支出1335.30万元，社会保障和就业477.64万元。按经济分类科目：工资福利支出837.50万元，商品和服务支出211.26万元，对个人和家庭的补助支出736.55万元，其他资本性支出27.63万元。2017年12月31日结转22.92万元。

（二）公共预算财政拨款收支情况

本年度公共财政预算收入1792.18万元（其中：财政拨款收入1792.18万元），按功能分类科目：教育支出1314.54万元，社会保障和就业477.64万元。2016年结转收入38.20万元。

本年度公共财政预算支出1807.46万元（其中：基本支出1481.90万元，项目支出325.56万元），按功能分类科目：教育支出1329.82万元，社会保障和就业477.64万元。按经济分类科目：工资福利支出837.50万元，商品和服务支出207.65万元，对个人和家庭的补助支出736.50万元，其他资本性支出25.81万元。2017年12月31日结转22.92万元。

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入较2016年增加135.76万元，其中：教育支出增加129.48万元，原因为人员工资增加；社会保障和就业增加6.28万元，原因为退休人员工资增加。

2017年总支出较2016年增加152.20万元，其中：教育支出增加145.92万元，原因为人员工资增加和保育费拨款增加；社会保障和就业增加6.28万元，原因为退休人员工资增加。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

本年度财政拨款收入较年初预算增加528.46万元，按功能科目分类：教育支出增加476.61万元，原因为人员工资增加和年初未预算义保经费、保育费、营养餐财政拨款收入，社会保障和就业51.85万元，原因为退休人员工资增加。

三、“三公”经费支出情况情况

本单位无“三公”经费支出。

四、关于机关运行经费支出情况

本部门 2017 年度机关运行经费支出1481.90万元。比2016年增加83.35万元，增加5.96%。主要原因是：在职和退休人员工资增长。

五、政府采购支出情况情况

本部门2017年度政府采购支出总额24.55万元，其中：政府采购货物支出14.7万元、政府采购工程支出9.85万元。

六、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门办公用房面积为563平方米，价值为80.12万元；本部门业务用房面积为14814平方米，价值为900.36万元；本部门其他用房面积为472平方米，价值为26.34万元；共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）。

七、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位年初未预算项目支出，故未开展项目绩效评价。

八、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
 三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。
机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表2-1
收入支出决算总表
					公开01表
部门：宁县良平学区					单位：万元
收入			支出
项 目	行次	决算数	项 目	行次	决算数
栏 次		1	栏 次		2
一、财政拨款收入	1	1792.18	一、一般公共服务支出	14
二、上级补助收入	2		二、外交支出	15
三、事业收入	3	5.43	三、国防支出	16
四、经营收入	4		四、公共安全支出	17
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	18	1335.30
六、其他收入	6	0.05	六、科学技术支出	19
	7		七、文化体育与传媒支出	20
	8		八、社会保障和就业支出	21	477.64
本年收入合计	9	1797.66	本年支出合计	22	1812.94
用事业基金弥补收支差额	10		结余分配	23
年初结转和结余	11	38.20	年末结转和结余	24	22.92
	12			25
合计	13	1835.86	合计	26	1835.86
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

附表2-2
收入决算表
									公开02表
部门：宁县良平学区									单位：万元
项 目			本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6	7
合计			1,797.66	1,792.18		5.43			0.05
205		教育	1,320.02	1,314.54		5.43			0.05
20502		普通教育	1,313.44	1,307.96		5.43			0.05
2050201		学前教育	76.72	71.29		5.43
2050202		小学教育	966.02	966.02
2050299		其他普通教育	270.70	270.65					0.05
20599		其他普通教育	6.58	6.58
2050299		其他普通教育	6.58	6.58
208		社会保障和就业支出	477.64	477.64
20805		行政事业单位离退休	477.64	477.64
2080502		事业单位离退休	477.64	477.64
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

附表2-3
支出决算表
								公开03表
部门：宁县良平学区								单位：万元
项 目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			1,812.94	1,487.33	325.61
205		教育	1,335.30	1,009.69	325.61
20502		普通教育	1,328.72	1,003.11	325.61
2050201		学前教育	76.64	5.43	71.21
2050202		小学教育	966.38	966.38
2050299		其他普通教育	285.70	31.30	254.40
20599		其他普通教育	6.58	6.58
2050299		其他普通教育	6.58	6.58
208		社会保障和就业支出	477.64	477.64
20805		行政事业单位离退休	477.64	477.64
2080502		事业单位离退休	477.64	477.64
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

附表2-4
财政拨款收入支出决算总表
							公开04表
部门：宁县良平学区							单位：万元
收入			支出
项 目	行次	金额	项 目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏 次		1	栏 次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	1792.18	一、一般公共服务支出	15
二、政府性基金预算财政拨款	2	0.00	二、外交支出	16
	3		三、国防支出	17
	4		四、公共安全支出	18
	5		五、教育支出	19	1329.82	1329.82	0.00
	6		六、科学技术支出	20
	7		七、文化体育与传媒支出	21
	8		八、社会保障和就业支出	22	477.64	477.64	0.00
本年收入合计	9	1,792.18	本年支出合计	23	1,807.46	1,807.46	0.00
年初财政拨款结转和结余	10	38.20	年末结转和结余	24	22.92	22.92	0.00
一般公共预算财政拨款	11	38.20		25
政府性基金预算财政拨款	12	0.00		26
	13			27
合计	14	1830.38	合计	28	1830.38	1830.38	0.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。若政府性基金预算财政拨款为空，自行填“0”。

附表2-5
一般公共预算财政拨款支出决算表
					公开05表
部门：宁县良平学区					单位：万元
项 目			本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3
合计			1,807.46	1,481.90	325.56
205		教育	1,329.82	1,004.26	325.56
20502		普通教育	1,323.24	997.68	325.56
2050201		学前教育	71.21		71.21
2050202		小学教育	966.38	966.38
2050299		其他普通教育	285.65	31.30	254.35
20599		其他普通教育	6.58	6.58
2050299		其他普通教育	6.58	6.58
208		社会保障和就业支出	477.64	477.64
20805		行政事业单位离退休	477.64	477.64
2080502		事业单位离退休	477.64	477.64
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

附表2-6
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
								公开06表
部门：宁县良平学区								单位：万元
人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	837.50	302	商品和服务支出	23.93	310	其他资本性支出	0.23
30101	基本工资	389.16	30201	办公费	1.74	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	422.14	30202	印刷费		31002	办公设备购置	0.23
30103	奖金		30203	咨询费		31003	专用设备购置
30104	其他社会保障缴费	2.98	30204	手续费		31005	基础设施建设
30106	伙食补助费		30205	水费		31006	大型修缮
30107	绩效工资	23.22	30206	电费	0.11	31007	信息网络及软件购置更新
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		30207	邮电费	0.06	31008	物资储备
30109	职业年金缴费		30208	取暖费		31009	土地补偿
30199	其他工资福利支出		30209	物业管理费		31010	安置补助
303	对个人和家庭的补助	620.24	30211	差旅费	1.85	31011	地上附着物和青苗补偿
30301	离休费		30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30302	退休费	468.67	30213	维修（护）费		31013	公务用车购置
30303	退职（役）费		30214	租赁费		310019	其他交通工具购置
30304	抚恤金		30215	会议费		310020	产权参股
30305	生活补助	8.97	30216	培训费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30217	公务接待费		304	对企事业单位的补贴
30307	医疗费		30218	专用材料费		30401	企业政策性补贴
30308	助学金		30224	被装购置费		30402	事业单位补贴
30309	奖励金	142.60	30225	专用燃料费		30403	财政贴息
30310	生产补贴		30226	劳务费		30499	其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金		30227	委托业务费		307	债务利息支出
30312	提租补贴		30228	工会经费	7.92	30701	国内债务付息
30313	购房补贴		30229	福利费	12.25	30707	国外债务付息
30314	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费		399	其他支出
30315	物业服务补贴		30239	其他交通费用		39906	赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出
人员经费总计		1,457.74		公用经费总计				24.16
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

附表2-7
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开07表
部门：宁县良平学区											单位：万元
2016年度预算数						2016年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

附表2-8
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
								公开08表
部门：宁县良平学区								单位：万元
项 目			年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码		科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。