宁县人民政府

宁县良平初级中学单位2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县良平初级中学是纳入2017年度部门决算汇编范围的独立核算单位，属财政全额拨款的事业单位，现执行事业单位会计制度。

(二) 部门职责

（四）机构情况及增减变动原因

良平初级中学机构 1个，机构较2016年无增减变动。

（五）人员情况及增减变动原因

二、预算执行情况分析

1．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重。

单位万元

（2）本部门收入支出按所属单位分布情况。

宁县良平初级中学独立核算机构数为1，所有收入全部用于教育支出。

2．收入支出与预算对比分析

3．年末收支结余情况分析

我单位收支本年度财政补助结转17.81万元。结转主要为营养餐资金。

4．资产负债情况分析

本年度，我单位资产负债率为0，固定资产年末数为3470792.31元，本年增加98613.98元。

三、综合收支情况说明及上年决算数据对比情况

（一）2017年综合收支情况

本年度实际总收入814.31万元（其中：财政拨款收入 814.31万元，事业收入0万元，其他收入0万元），按功能分类科目：教育支出711.47万元，社会保障和就102.84万元。2016年结转收入39.45万元。

本年度总支出841.9万元（其中：基本支出616.94万元，项目支出224.96万元），按功能分类科目：教育支出739.06万元，社会保障和就业102.84万元。按经济分类科目：工资福利支出506.92万元，商品和服务支出58.82万元，对个人和家庭的补助支出203.37万元，其他资本性支出21.35万元。2017年12月31日结转17.81万元

（二）公共预算财政拨款收支情况

本年度公共财政预算收入814.31万元（其中：财政拨款收入 814.31万元，事业收入 0万元，其他收入 0万元），按功能分类科目：教育支出711.47万元，社会保障和就102.84万元。2016年结转收入39.45万元。

本年度公共财政预算支出841.9万元（其中：基本支出616.94万元，项目支出224.96万元），按功能分类科目：教育支出739.06万元，社会保障和就业102.84万元。按经济分类科目：工资福利支出506.92万元，商品和服务支出58.82万元，对个人和家庭的补助支出203.37万元，其他资本性支出21.35万元。2017年12月31日结转17.81万元

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入较2016增加108.05万元，其中：按照功能分类科目对比。原因为：教育支出增加97.73，原因为人员工资增加；社会保障和就业增加10.32，原因为退休人员工资增加。

2017年总支出较2016增加78.92万元，其中：按照功能分类科目对比。原因为：教育支出增加68.6，原因为人员工资增加；社会保障和就业增加10.32，原因为退休人员工资增加。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

本年度财政拨款收入较年初预算增加292.77万元，按功能科目分类：教育支出增加282.45万元，原因为人员工资增加和年初未预算义保经费、营养餐财政拨款收入，社会保障和就业10.32万元，原因为退休人员工资增加

四、“三公”经费支出情况情况

本单位无“三公”经费支出。

五、关于机关运行经费支出情况

本部门 2017 年度机关运行经费支出841.9万元。比2016年增加135.76万元，增加16.98%。主要原因是：在职和退休人员工资增长。

六、政府采购支出情况情况

本部门2017年度政府采购支出总额21.35万元，其中：政府采购货物支出21.35万元。

七、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门占有固定资产：3110549.00元，共有车辆0辆，

八、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位无一般公共预算项目支出，故未开展项目绩效评价。

九、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
 三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。
机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。