宁县人民政府

宁县财政局2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位职能

1.贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理法律法规、政府采购、财务核算、农业综合开发和省市有关政策规定。

2.负责拟定全县财政中长期发展规划和改革方案及其他有关管理办法并组织实施。

3.负责管理全县各项财政收支；编制全县年度预决算草案并组织执行；监督乡镇预算的执行；受县政府委托。向县人民代表大会及常委会报告全县财政预算、决算及执行情况；负责制定全县经费定额及开支标准，审核批复县级各部门（单位）的年度预决算；研究制定乡镇转移支付办法。

4.负责管理县级政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任，管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

5.制定和实施全县国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；负责财政预算执行及分析预测；组织财政国库集中收付制度改革工作；调度拨付财政资金。

6.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度并负责贯彻落实，按规定管理县本级行政事业单位国有资产和经营资产、能源消耗统计工作。

7.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，监督指导县属企业贯彻执行企业财务制度；按规定管理县属金融机构国有资产和财务活动。

8.负责办理和监督县级政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

9.管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算方案。

10.贯彻执行国家内外债务管理政策规定；管理县级政府专款业务；参与外贷项目的评审，管理外贷资金并按照政府授权于承担资金安全运行监管和偿还工作。

11.贯彻执行会计法规和制度；承办全县会计人员职称考试、会计从业资格考试、考核和全县会计从业人员的继续教育工作，监督和规范会计执业行为。

12.监督检查财税法规、政策执行情况，主持开展财政绩效评价，开展财政投资项目和财政资金管理使用情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的办法建议。

13.制定全县财政信息化建设的实施规范、技术标准和管理制度；承担全县财政业务专网、应用系统和办公自动化系统建设的管理工作。

14.承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。

（二）机构情况及增减变动原因

宁县财政局内设17个（中心、办公室）股室（人秘股、综合股、预算股、行政政法股、国库股、农财税政股、社保股、企业股、财政投资评审中心、经建股、财监办、国资办、行政审批股、会计核算中心、采购中心、采购办、道路交通事故救助中心），下设18个乡镇财政所、3个二级部门(农业综合开发办公室、税收监督检查局、非税收入管理局)。机构较2016年无变化。

（三）人员情况及增减变动原因

宁县财政局现有行政编制27名，机关工勤编制2名，事业编制17名。实有人员75人，其中：行政人员25人，事业人员29人，退休17人，遗属供养3人，退职1人。较2016年行政人员在职调出1人、退休1人，事业人员调入2人、新安置1人，临时工解聘1人，退休人员死亡1人。

二、部门经费收支情况简要说明

宁县财政局2017年度实际总收入6730186.25元（其中：当年财政拨款收入6475333.80元，2016年财政拨款结转—基本支出结转254852.45元）。2017年度总支出6646278.54元（其中：基本支出6421132.54元，项目支出225146元）。2017年度财政拨款结转—基本支出结转83907.71元，较2016年减少170944.74元。

三、“三公”经费决算支出情况

（一）“三公”经费支出增减变化情况

宁县财政局2017年“三公”经费支出11640元，比2016年支出的94808.06元减少83168.06元，下降87.72%。具体是：

1.宁县财政局2017年未购置公务用车，购车支出为零；2017年末公务用车保有量0辆，较2016年减少2辆。2017年公务用车运行维护费支出0元，比2016年支出减少63620.06元，下降100%。主要原因是：按照全县车改工作要求，依据县国资办车辆调拨批复，原2辆公务用车已调拨新庄镇政府和县公务用车平台使用，因此2017年公务用车运行维护费无支出。

2.宁县财政局2017年度未组织出国（境）团组活动和因公出国（境），因公出国（境）费用支出为零，较2016年度无变化。

3.宁县财政局2017年度公务接待费支出11640元，比2016年支出减少19548元，下降62.68%。2017年共接待省市工作组6批次，接待人数40人次。主要原因是：2017年公务接待的省市工作组批次及人数均减少，因此当年实际支出较上年下降幅度较大。

（二）“三公”经费预算增减变化情况2017年

“三公”经费预算支出为0元（其中：因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费均为0元）。与当年实际支出相比，增长11640元（其中：因公出国（境）费0元，公务用车购置及运行费0元，公务接待费11640元）。主要原因是：1.按照2017年全县公务用车改革工作要求，依据县国资办车辆调拨批复，原两辆公务用车于2017年7月调拨给新庄镇政府和县公务用车平台使用，2017年1月至7月两辆公务用车一直处于封存状态，因此公务用车运行费支出年初预算为0元；2.2017年部门预算是按照人均公用经费标准计算编制的，未具体细化到各明细项目，加之公务接待工作在年初编制预算时无法预计，所以未编制预算数。

四、机关运行经费支出情况

宁县财政局2017年度机关运行经费支出6421132.54元，比 2016年支出增加59774.76元，增长0.9%。主要原因：一是压减项目支出，用机关经费67800元帮助贫困村中村镇政平村改善基础设施；二是因财政投资评审业务需要，购置工程造价软件2套55600元，同时更换了部分已到达使用年限且不能使用的办公设备和用具，为局机关供暖锅炉加装除尘脱硫设备一套，确保正常工作开展；三是组织职工参加了县妇联组织的庆“三八”全民健身快乐健步走活动，严格按照相关规定用工会经费购置了统一服装，并为全体在职职工和退休老干部进行了一次健康体检。因此2017年机关运行经费较2016年有所增长。

五、政府采购支出情况

宁县财政局 2017 年度政府采购支出总额280746元，其中：政府采购货物支出280746元。授予中小企业合同金额124200元，占政府采购支出总额的44.24%，授予小微企业合同金额156546元，占政府采购支出总额的55.76%。

六、国有资产占有情况

宁县财政局2017年初固定资产为6066989.12元，年末固定资产为5612992.12元，当年固定资产净减少453997元。

固定资产主要增减变化情况：购置档案密集架104996元，工程及财务软件64400元，安装锅炉除尘脱硫设备1套59800元，宁县财政局将原封存的两辆公务用车按规定予以调拨，价值628600元。截止2017年12月31日，宁县财政局房屋总面积3068.53平方米，总价值2980800.12元。单价50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备无。

七、2017年度预算绩效情况

根据财政预算绩效管理要求，宁县财政局组织对本部门 2017年度一般公共预算基本支出和项目支出开展绩效评价。一是涉及一般公共预算基本支出6421132.54元，主要评价了人员工资及津贴补贴发放的规范性，执行工资调标政策的准确性，货物类政府采购相关手续的合规性以及三公经费支出条据的完整性。二是涉及一般公共预算项目支出225146元，主要评价了项目资金用途的规范性。从总体评价情况来看，宁县财政局一般公共预算支出情况良好，预算信息公开符合要求，机关财务制度健全，管理严格，会计核算总体较规范、准确，基本达到了预期效果。

八、名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

6.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7.三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接待费。

九、决算公开内容

宁县财政局2017年度部门决算（见附件）

 

收入支出决算总表
公开01表
部门：宁县财政局                                                                        单位：万元
收入			支出
项 目	行次	决算数	项 目	行次	决算数
栏 次		1	栏 次		2
一、财政拨款收入	1	647.53	一、一般公共服务支出	11	550.15
二、上级补助收入	2		二、外交支出	12
三、事业收入	3		三、国防支出	13
四、经营收入	4		四、公共安全支出	14
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	15
六、其他收入	6		六、科学技术支出	16
			七、文化体育与传媒支出	17
			八、社会保障和就业支出	18	114.48
本年收入合计	7	647.53	本年支出合计	19	664.63
用事业基金弥补收支差额	8		结余分配	20
年初结转和结余	9	25.49	年末结转和结余	21	8.39
合计	10	673.02	合计	22	673.02
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。