宁县人民政府

早胜镇财政所2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县早胜镇财政所是纳入2017年度部门决算汇编范围的独立核算单位，属财政全额拨款的事业单位，现执行事业单位会计制度。

(二) 部门职责

（1）负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;

（2）负责强农惠农资金“一折统”发放、会计核算等工作;

（3）负责乡镇财政专项资金的管理;

（4）负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值;

（5）贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动;

（6）认真完成上级主管部门和乡镇交办的其它事项。

（三）机构设置情况

宁县早胜镇财政所现有独立编制机构数1个，无下辖部门。  

（四）机构情况及增减变动原因

我单位属事业编制单位，机构2016年无增减变动。单位为独立核算机构，财务隶属关系为一级单位，设置财务主管1名，会计1名，执行事业单位会计制度。

（五）人员情况及增减变动原因

核定编制9人，实有人数10人，其中：事业在职职工4人；事业工勤4人；退休人员1人；临时人员1人。较2016年人员没有变化。

二、预算执行情况分析

1．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重。2017年财政拨款收入70.56万元，其中一般公共服务支出65.83万元，占总财政拨款收入的93%，社会保障和就业支出4.73万元，占财政拨款收入的6.7%，年初结转和结余0.1万元，占财政拨款收入的0.3%。

（2）本部门收入支出按所属单位分布情况。

宁县早胜镇财政所独立核算机构数为1，所有收入全部用于事业支出。

2．收入支出与预算对比分析

科目名称	预算数	决算数	增减变化	差异原因分析
一般公共服务支出	60.63 万元	65.83  万元	增加5.20万元	人员工资增加
社会保障和就业	4.36  万元	4.73  万元	增加0.37万元	2017退休费增加。

3．收入支出与上年度对比分析

与上年度收入支出对比分析及原因说明详见下表

年度收支情况（万元）	2016年度	2017年度	增减%	原因说明
1.本年收入	62.43	70.56	13.02%
其中： 公共预算财政拨款	62.43	70.56	13.02%	工资福利增加
上级补助	0	0	0
事业收入	0	0	0
经营收入	0	0	0
其他收入	0	0	0
2.本年支出	62.83	70.51	12.22%
其中：基本支出	62.83	70.51	12.22%
（1）人员经费	54.77	62.48	14.07%	人员工资比上年有所增加
（2）日常公用经费	8.06	8.03	减少0.37%	压减经费支出
项目支出
（1）基本建设类项目
（2）行政事业类项目

4．年末收支结余情况分析

我单位收支本年度财政补助结转0.15万元。

三、综合收支情况说明及上年决算数据对比情况

（一）2017年综合收支情况

本年度实际总收入70.56万元（其中：财政拨款收入 70.56万元），按功能分类科目：一般公共服务支出65.83万元，社会保障和就业支出4.73万元。2016年结转收入0.1万元。

本年度总支出70.51万元（其中：基本支出 70.51万元），按功能分类科目：一般公共服务支出65.78万元，社会保障和就业支出4.73万元。按经济分类科目：工资福利支出57.75万元，商品和服务支出8.03万元，对个人和家庭的补助4.73万元。2017年12月31日结转 0.15万元。

（二）公共预算财政拨款收支情况

本年度公共财政预算收入 70.56 万元（其中：财政拨款收入 70.56万元），按功能分类科目：一般公共服务支出65.83万元，社会保障和就业支出4.73万元。2016年结转收入0.1万元。

本年度公共财政预算支出70.51万元（其中：基本支出70.51万元），按功能分类科目：一般公共服务支出65.78万元，社会保障和就业支出4.73万元。按经济分类科目：工资福利支出57.75万元，商品和服务支出8.03万元，对个人和家庭的补助4.73万元。2017年12月31日结转0.15万元。

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入较2016增加8.08万元，其中：其中：一般公共服务支出增加7.96万元，原因为人员工资增加；社会保障和就业增加0.17万元，原因为退休人员工资增加。

2017年总支出较2016增加7.68万元，其中：一般公共服务支出增加7.51万元，原因为人员工资增加和办公购置增加；社会保障和就业增加0.17万元，原因为退休人员工资增加。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

本年度财政拨款收入较年初预算增加5.57万元，按功能科目分类：一般公共服务支出增加5.20万元，原因为人员工资增加，社会保障和就业0.37万元，原因为退休人员工资增加。

三、“三公”经费支出情况情况

本单位无“三公”经费支出。

四、关于机关运行经费支出情况

本部门2017年度机关运行经费支出8.03万元。比2016年减少0.03万元，减少0.37%。主要原因是：压减经费支出。

四、政府采购支出情况

本单位无政府采购支出情况。

六、国有资产占用情况

截至2017年12月31日:固定资产为28.77万元，2016年末固定资产27.23万元（其中：通用设备27件，价值8.81元；家具、用具、装具125件，价值4.25万元；土地、房屋及构筑面积2988.6平方米价值14.17万元），当年增加1.54万元。新增固定资产主要是购置各种电子产品及通用设备、电气设备、家具用具及其他。

七、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位年初未预算项目支出，故未开展项目绩效评价。

八、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
 上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
 社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。
 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
  三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。
 机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

附表2-1
收入支出决算总表
					公开01表
部门：早胜镇财政所					单位：万元
收入			支出
项 目	行次	决算数	项 目	行次	决算数
栏 次		1	栏 次		2
一、财政拨款收入	1	70.56	一、一般公共服务支出	14	65.78
二、上级补助收入	2		二、外交支出	15
三、事业收入	3		三、国防支出	16
四、经营收入	4		四、公共安全支出	17
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	18
六、其他收入	6		六、科学技术支出	19
	7		七、社会保障和就业支出	20	4.73
	8			21
本年收入合计	9	70.56	本年支出合计	22	70.51
用事业基金弥补收支差额	10		结余分配	23
年初结转和结余	11	0.10	年末结转和结余	24	0.15
	12			25
合计	13	70.66	合计	26	70.66
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

 

 

附表2-2
收入决算表
										公开02表
部门：	早胜镇财政所									单位：万元
项 目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码			科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6	7
合计				70.56	70.56
201			一般公共服务支出	65.83	65.83
06			财政事务	65.83	65.83
50			事业运行	65.83	65.83
208			社会保障和就业支出	4.73	4.73
05			行政事业单位离退休	4.73	4.73
02			事业单位离退休	4.73	4.73
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

 

附表2-3
支出决算表
								公开03表
部门：	早胜镇财政所							单位：万元
项 目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			70.51	70.51
201		一般公共服务支出	65.78	65.78
06		财政事务	65.78	65.78
50		事业运行	65.78	65.78
208		社会保障和就业支出	4.73	4.73
05		行政事业单位离退休	4.73	4.73
02		事业单位离退休	4.73	4.73
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

 

附表2-4
财政拨款收入支出决算总表
							公开04表
部门：早胜镇财政所							单位：万元
收入			支出
项 目	行次	金额	项 目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏 次		1	栏 次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	70.56	一、一般公共服务支出	15	65.78	65.78
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	16
	3		三、国防支出	17
	4		四、公共安全支出	18
	5		五、教育支出	19
	6		六、科学技术支出	20
	7		七、社会保障和就业支出	21	4.73	4.73
	8			22
本年收入合计	9	70.56	本年支出合计	23	70.51	70.51
年初财政拨款结转和结余	10	0.10	年末结转和结余	24	0.15	0.15
一般公共预算财政拨款	11	0.10		25
政府性基金预算财政拨款	12			26
	13			27
合计	14	70.66	合计	28	70.66	70.66
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。若政府性基金预算财政拨款为空，自行填“0”。

附表2-5
一般公共预算财政拨款支出决算表
					公开05表
部门：早胜镇财政所					单位：万元
项  目			本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3
合计			70.51	70.51
201		一般公共服务支出	65.78	65.78
06		财政事务	65.78	65.78
50		事业运行	65.78	65.78
208		社会保障和就业支出	4.73	4.73
05		行政事业单位离退休	4.73	4.73
02		事业单位离退休	4.73	4.73
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

附表2-6
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
								公开06表
部门：	早胜镇财政所							单位：万元
人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	57.60	302	商品和服务支出	6.49	310	其他资本性支出	1.54
30101	基本工资	21.57	30201	办公费	1.45	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	24.20	30202	印刷费		31002	办公设备购置	1.54
30103	奖金	9.60	30203	咨询费		31003	专用设备购置
30104	其他社会保障缴费		30204	手续费		31005	基础设施建设
30106	伙食补助费		30205	水费		31006	大型修缮
30107	绩效工资	2.23	30206	电费	0.43	31007	信息网络及软件购置更新
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		30207	邮电费	0.17	31008	物资储备
30109	职业年金缴费		30208	取暖费	0.90	31009	土地补偿
30199	其他工资福利支出		30209	物业管理费	0.17	31010	安置补助
303	对个人和家庭的补助	4.88	30211	差旅费	0.60	31011	地上附着物和青苗补偿
30301	离休费		30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30302	退休费	4.73	30213	维修（护）费		31013	公务用车购置
30303	退职（役）费		30214	租赁费		310019	其他交通工具购置
30304	抚恤金		30215	会议费		310020	产权参股
30305	生活补助	0.15	30216	培训费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30217	公务接待费		304	对企事业单位的补贴
30307	医疗费		30218	专用材料费		30401	企业政策性补贴
30308	助学金		30224	被装购置费		30402	事业单位补贴
30309	奖励金		30225	专用燃料费		30403	财政贴息
30310	生产补贴		30226	劳务费	0.56	30499	其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金		30227	委托业务费	1.10	307	债务利息支出
30312	提租补贴		30228	工会经费	0.53	30701	国内债务付息
30313	购房补贴		30229	福利费	0.58	30707	国外债务付息
30314	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费		399	其他支出
30315	物业服务补贴		30239	其他交通费用		39906	赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出
人员经费总计		62.48		公用经费总计				8.03
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

附表2-7
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开07表
部门：	早胜镇财政所										单位：万元
2017年度预算数						2017年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

附表2-8
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
								公开08表
部门：	早胜镇财政所							单位：万元
项  目			年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码		科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次			1	2	3	4	5	6
合计
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。