宁县人民政府

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县中村初中是财政全额拨款事业单位，主管单位为宁县教育体育局。

(二)部门职责

单位职责为实施初中义务教育，促进基础教育发展，负责初中学历教育。

（三）机构设置情况

宁县中村初中为事业编制单位，属于独立核算机构，财务隶属关系为一级单位，执行事业单位会计制度。

（四）机构情况及增减变动原因

宁县中村初中现有1个独立核算机构,设置财务主管1名，会计1名，机构较2016年无增减变化。

（五）人员情况及增减变动原因

宁县中村初中现有事业编制54名。实有事业在职人员88人，其中专技86人，工勤1人，编制内临时工1人。退休26人，遗属供养6人。编制较2016年增加1人，原因为县编委编制调整。在职人员减少4人，原因为2017年退休4人，调出2人，调入2人。退休增加4人，遗属供养增加1人，原因为当年退休4人，退休死亡1人。

二、预算执行情况分析

（一）收入预算执行情况

2017年年初预算736.97万元，年终调整预算364.45万元，（其中：财政拨款收入330.32万元，其他收入34.13万元），主要是追加了2015年科学发展观奖金，取暖费工资及津贴调整，乡村教师补助、班主任补助、营养餐支出、寄宿生补助支出等。

（二）支出预算执行情况

2017年年初支出预算736.97万元，年终调整预算364.45万元，（其中：财政拨款收入330.32万元，其他收入34.13万元），全年经费及项目支出1087.28万元，（其中：基本支出883.53万元，项目支出203.75万元），结转14.14万元，（其中：义教经费4.28万元，营养餐9.86万元），全年支付完成率达到106%，主要是2017年12月所产生的费用未报销，待2018年1月报账支付。

三、综合收支情况说明及上年决算数据对比情况

（一）2017年综合收支情况

本年度实际总收入1101.42万元（其中：财政拨款收入1008.1万元，其他收入34.13万元），按功能分类科目：教育支出—普通教育支出884.88万元（其中：初中教育支出683.92万元，其他普通教育支出200.96万元），社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休157.35万元。2016年结转收入59.19万元。

本年度总支出1087.28万元（其中：基本支出883.53万元，项目支出203.75万元），按功能分类科目：教育支出—普通教育支出929.93万元（其中：初中教育支出683.92万元，其他普通教育支出246.01万元），社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休157.35万元。按经济分类科目：工资福利支出558.78万元，商品和服务支出105.02万元，对个人和家庭的补助409.26万元，其他资本性支出14.22万元。2017年12月31日结转14.14万元。

（二）公共预算财政拨款收支情况

本年度公共财政预算收入1067.29万元（其中：财政拨款收入1008.1万元），按功能分类科目：教育支出—普通教育支出850.75万元（其中：初中教育支出683.92万元，其他普通教育支出166.83万元），社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休157.35万元。2016年结转收入59.19万元。

本年度公共财政预算支出1053.15万元（其中：基本支出849.40万元，项目支出203.75万元），按功能分类科目：教育支出—普通教育支出895.8万元（其中：初中教育支出683.92万元，其他普通教育支出211.88万元），社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休157.35万元。按经济分类科目：工资福利支出558.78万元，商品和服务支出105.02万元，对个人和家庭的补助375.13万元，其他资本性支出14.22万元。2017年12月31日结转14.14万元。

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入较2016增加167.78万元，其中：按照功能分类科目对比如下：2017年教育支出—普通教育支出884.88万元（其中：初中教育支出683.92万元，其他普通教育支出200.96万元），社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休157.35万元。2016年结转收入59.19万元。2016年教育支出—普通教育支出765.82万元（其中：初中教育支出640.12万元，其他普通教育支出125.7万元），社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休136.43万元。2015年结转收入31.39万元。原因为：义保经费增加，正常晋升，2015年科学发展观奖金，取暖费工资及津贴调整，乡村教师补助、班主任补助、营养餐支出、寄宿生补助支出增加等。

2017年总支出较2016增加212.83万元，其中：按照功能分类科目对比如下：2017年教育支出—普通教育支出929.93万元（其中：初中教育支出683.92万元，其他普通教育支出246.01万元），社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休157.35万元。2016年教育支出—普通教育支出738.01万元（其中：初中教育支出640.12万元，其他普通教育支出97.89万元），社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休136.44万元。原因为：义保经费增加，2015年科学发展观奖金、取暖费工资及津贴调整，乡村教师补助、班主任补助、营养餐支出、寄宿生补助支出增加等。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

本年度财政拨款收入1008.1万元。

按功能分类科目拨款数：教育支出—普通教育支出850.75万元（其中：初中教育支出683.92万元，其他普通教育支出166.83万元），社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休157.35万元。按功能分类科目年初预算数：教育支出—普通教育支出610.39万元，社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休126.58万元。2017年财政拨款收入与年初预算增加271.13万元，原因主要是义保经费增加，2015年科学发展观奖金，取暖费工资及津贴调整，乡村教师补助、班主任补助、营养餐支出、寄宿生补助支出增加等。

按经济分类科目拨款数：工资福利支出558.78万元，商品和服务支出78.8万元，对个人和家庭的补助356.3万元，其他资本性支出14.22万元。按经济分类科目年初预算数：工资福利支出595.65万元，商品和服务支出14.51万元，对个人和家庭的补助126.8万元。2017年财政拨款收入与年初预算增加271.13万元，原因主要是义保经费增加，2015年科学发展观奖金，取暖费工资及津贴调整，乡村教师补助、班主任补助、营养餐支出、寄宿生补助支出增加等。

四、“三公”经费支出情况情况

本单位 “三公”经费支出总额为0万元，与年初预算数0万元和上年支出数0万元进行对比，无增减变动。

五、关于机关运行经费支出情况

本单位2017年度机关运行经费支出14.73万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2016年增加1.36万元，增长10.17%。主要原因是：工会费福利费学生数增加。

六、政府采购支出情况情况

本单位2017年度政府采购支出总额5.3万元，其中：政府采购货物支出5.3万元。

七、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2017年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。

九、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。