宁县人民政府

宁县盘克学区2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县盘克学区是纳入2017年度部门决算汇编范围的独立核算单位，属财政全额拨款的事业单位，现执行事业单位会计制度，单位性质属于普通小学教育单位。

（二）部门职责

1.贯彻执行党和国家教育体育工作的法律、法规、方针和省、市、县有关政策规定，拟定盘克镇基础教育事业和学前教育事业发展的中长期规划和年度计划，并组织实施。

2.负责全镇基础教育的统筹和协调管理，指导协调全镇基础教育工作和各学校的教育教学改革，指导全镇基础教育、学前教育工作，扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的检测工作。

3.负责推进全镇基础教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的指导和协调，指导各小学、幼儿和民办教育工作。拟定基础教育教学基本要求，全面实施素质教育。

4.指导全镇各小学、幼儿园的思想政治、德育、体育卫生、艺术教育及国防教育工作。

5.负责全镇基础教育教师队伍建设工作；负责实施教师资格制度和教师的继续教育。

6.负责教育法规宣传、教育教学理论研究工作。

7.承办上级教育部门交办的其他事项。

（三）机构设置情况

宁县盘克学区下辖9所六年制小学、10所五年制小学、3所教学点、1所公办独立幼儿园、3所民办幼儿园。

（四）机构情况及增减变动原因

宁县盘克学区下辖9所六年制小学、10所五年制小学、3所教学点、1所公办独立幼儿园、3所民办幼儿园。机构较2016年无增减变动。

(五)人员情况及增减变动原因

宁县盘克学区现有事业编制202个；在职275人，其中：副高级职称2人，一级职称98人，二级职称121人，三级职称13人，工人2人，其中技工三级1人，技工五级1人，未评级39人；代课教师55人，编制内临时工2人；退休94人，民办退休4人，遗属供养30人；实有财政供养人员460人；较2016年减少5人。

二、预算执行情况分析

1、收入支出结构分析

（1）收入情况：2017年财政拨款收入为33406124.91元，其中：专项经费6124062元，占财政拨款的18.33%。

（2）支出情况：2017年总支出33803365.02元，结余888964.54元。基本支出27253461.64元，占总支出80.62%（其中：工资福利支出21096211.5元，占基本支出的77.410%；商品和服务支出488028.73元，占基本支出的1.79%；退休费支出5669221.41元，占基本支出的20.80%）。

(3)项目支出:6549903.38元，占总支出19.38%。（其中:学前教育支出1185552.94，占项目支出18.10%；小学教育支出986663.00元，占项目支出15.06%；其他普通教育支出4377687.44元，占项目支出66.84%）。

2、收入支出与预算对比分析

年初预算数32435160.37元，支出数33803365.02元（其中：基本支出：27253461.64项目支出6549903.38元），决算数33803365.02元。

3、收入支出与上年对比:

今年我学区收入33438324.91元,比去年28410179.88元，多收入5028145.03元,同比上升17.70%。主要是2015年科学发展观奖金、人员取暖费、工资及津贴调整等。

支出分析今年学区支出33803365.02元,比去年27156175.23元少支6647189.79元,同比上升24.48%。主要2017年营养餐专项资金财政拨款经费支出进度加快。

4、年末收支结余情况分析

我单位收支本年度财政补助结转结余888964.54元（其中:义保经费结余112227.52元；营养餐专项结余616028.02元；学前教育幼儿免保教费结余141793.80元；县本级公用经费结余18915.20元）。

5、资产负债情况分析：

本年度，我单位资产负债率为0。我单位2017年度总资产7744412.43元，固定资产年初固定资产为7578945.50元，年内购置629280.00元；简易库房18400.00元；通用设备235286.00元；专用设备123372.00元；图书、档案44380.00元；家具、用具、装具207842.00元，年末核销固定资产为1485817.80元。2017年年末固定资产6722428.70元。其他商品和服务支出列支数符合科目内容要求。

三、部门经费收支情况简要说明

（一）2017年综合收支情况

我单位本年度实际总收入3343.83万元（其中财政拨款收入3340.61万元，事业收入3.22万元。），按功能分类科目：教育支出2776.91万元（其中：普通教育2738.23万元（学前教育127.41万元、小学教育1969.23万元、其他普通教育支出641.59万元）其他教育支出38.68万元），社会保障和就业支出566.92万元。2016年结转125.40万元。

我单位本年度总支出3380.33万元（其中：基本支出2728.56万元，项目支出651.77万元），按功能分类科目：教育支出:2813.41万元（其中：普通教育2774.73万元（学前教育118.55万元、小学教育1974.57万元、其他普通教育支出681.61万元）其他教育支出38.68万元），社会保障和就业支出566.92万元。按经济分类科目：工资和福利支出1626.77万元、商品和服务支出315.64万元、对个人和家庭的补助1364.88万元、其他资本性支出73.04万元。2017年12月31日结转88.90万元。

（二）公共预算财政拨款收支情况

我单位本年度实际总收入3343.83万元（其中财政拨款收入3340.61万元，事业收入3.22万元。），按功能分类科目：教育支出2776.91万元（其中：普通教育:2738.23万元（学前教育：127.41万元、小学教育:1969.23万元、其他普通教育支出641.59万元）其他教育支出：38.68万元），社会保障和就业支出566.92万元。2016年结转125.40万元。

我单位本年度总支出3380.33万元（其中：基本支出2728.56万元，项目支出651.77万元），按功能分类科目：教育支出:2813.41万元（其中：普通教育:2774.73万元（学前教育：118.55万元、小学教育:1974.57万元、其他普通教育支出681.61万元）其他教育支出：38.68万元），社会保障和就业支出566.92万元。按经济分类科目：工资和福利支出1626.77万元、商品和服务支出315.64万元、对个人和家庭的补助1364.88万元、其他资本性支出73.04万元。2017年12月31日结转88.90万元。

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入较2016增加442.34万元，其中：教育支出增加368.00万元，社会保障和就业支出增加74.34万元。原因为：在职及退休人员工资增加。

2017年总支出较2016增加469.85万元，其中：教育支出增加395.50万元，社会保障和就业支出增加74.34万元。原因为：在职及退休人员工资增加。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

本年度财政拨款收入较年初预算增加1132.77万元，按功能科目分类：教育支出增加605.57万元，原因为人员工资增加和年初未预算义保经费、保育费、营养餐财政拨款收入，社会保障和就业527.20万元，原因为退休人员工资增加。

三、2017“三公经费”决算支出情况

本单位2017年“三公经费”支出总额为0万元。与2016年“三公经费”支出0万元。无增减变化。

四、关于机关运行经费支出说明

本单位2017年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2016年增（减）0万元，增（减）0%。无增减变化。

五、政府采购支出情况

本单位无政府采购支出情况。

六、国有资产占用情况

截至2016年12月31日，本部门办公用房面积为：3781.25平方米，价值为268205.20元；本单位2017年年末共有资产7744412.43元，固定资产6722428.70元。本单位2017年度流动资产总额1638011.75元，其中货币资金700473.00元；财政返还额度888964.54元（其中:义保经费结余112227.52元；营养餐专项结余616028.02元；学前教育幼儿免保教费结余141793.80元；县本级公用经费结余18915.20元），预付账款48574.21元。流动资产占总资产19.59%。；固定资产较2016年7578945.50元减少856516.80元，减少原因为当年固定产清查核销。本单位没有使用国有资产对外投资、出租出借等情况。共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）。

七、关于2016年度预算绩效情况的说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位年初未预算项目支出，故未开展项目绩效评价。

八、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

九、决算公开内容

2017年度部门收支决算公开表（见附件）。

附表2-1
收入支出决算总表
公开01表
部门：宁县盘克镇学区 单位：万元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、财政拨款收入	1	3340.61	一、一般公共服务支出	14
二、上级补助收入	2		二、外交支出	15
三、事业收入	3	3.22	三、国防支出	16
四、经营收入	4		四、公共安全支出	17
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	18	2813.41
六、其他收入	6		六、科学技术支出	19
	7		八、社会保障和就业支出	20	566.92
	8			21
本年收入合计	9	3343.83	本年支出合计	22	3380.33
用事业基金弥补收支差额	10		结余分配	23
年初结转和结余	11	125.40	年末结转和结余	24	88.90
	12			25
合计	13	3469.23	合计	26	3469.23
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

附表2-2
收入决算表
公开02表
部门：宁县盘克镇学区单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		3343.83	3340.61		3.22
205	教育支出	2776.91	2773.69		3.22
20502	普通教育	2738.23	2735.01		3.22
2050201	学前教育	127.41	124.19		3.22
2050202	小学教育	1969.23	1969.23
2050299	其他普通教育支出	641.59	641.59
20599	其他教育支出	38.68	38.68
2059999	其他教育支出	38.68	38.68
208	社会保障和就业支出	566.92	566.92
20805	行政事业单位离退休	566.92	566.92
2080502	事业单位离退休	566.92	566.92
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

附表2-3
支出决算表
公开03表
部门：宁县盘克镇学区单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		3380.33	2728.56	651.77
205	教育支出	2813.41	2161.64	651.77
20502	普通教育	2774.73	2122.96	651.77
2050201	学前教育	118.55	3.22	115.33
2050202	小学教育	1974.57	1974.57	0.00
2050299	其他普通教育支出	681.61	145.17	536.44
20599	其他教育支出	38.68	38.68
2059999	其他教育支出	38.68	38.68
208	社会保障和就业支出	566.92	566.92
20805	行政事业单位离退休	566.92	566.92
2080502	事业单位离退休	566.92	566.92
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

附表2-4
财政拨款收入支出决算总表
公开04表
部门：宁县盘克镇学区单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	3332.41	一、一般公共服务支出	15
二、政府性基金预算财政拨款	2	0.00	二、外交支出	16
	3		三、国防支出	17
	4		四、公共安全支出	18
	5		五、教育支出	19	2801.99	2801.99
	6		六、科学技术支出	20
	7		八、社会保障和就业支出	21	566.92	566.92
	8			22
本年收入合计	9	3332.41	本年支出合计	23	3368.91	3368.91
年初财政拨款结转和结余	10	125.40	年末结转和结余	24	88.9	88.9
一般公共预算财政拨款	11			25
政府性基金预算财政拨款	12			26
	13			27
合计	14	3457.81	合计	28	3457.81	3457.81	0.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。若政府性基金预算财政拨款为空，自行填“0”。

附表2-5
一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表
部门：宁县盘克镇学区单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3
合计		3,377.11	2,725.34	651.77
205	教育支出	2810.19	2,158.42	651.77
20502	普通教育	2771.51	2119.74	651.77
2050201	学前教育	115.33		115.33
2050202	小学教育	1974.57	1974.57
2050299	其他普通教育支出	681.61	145.17	536.44
20599	其他教育支出	38.68	38.68
2059999	其他教育支出	38.68	38.68
208	社会保障和就业支出	566.92	566.92
20805	行政事业单位离退休	566.92	566.92
2080502	事业单位离退休	566.92	566.92
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

附表2-6
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表
部门：宁县盘克镇学区 单位：万元
人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	1626.77	302	商品和服务支出	48.80	310	其他资本性支出
30101	基本工资	758.89	30201	办公费	4.86	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	818.05	30202	印刷费		31002	办公设备购置
30103	奖金		30203	咨询费		31003	专用设备购置
30104	其他社会保障缴费		30204	手续费		31005	基础设施建设
30106	伙食补助费		30205	水费		31006	大型修缮
30107	绩效工资	49.83	30206	电费		31007	信息网络及软件购置更新
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		30207	邮电费		31008	物资储备
30109	职业年金缴费		30208	取暖费	0.53	31009	土地补偿
30199	其他工资福利支出		30209	物业管理费		31010	安置补助
303	对个人和家庭的补助	1049.78	30211	差旅费	1.39	31011	地上附着物和青苗补偿
30301	离休费		30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30302	退休费	545.58	30213	维修（护）费	3	31013	公务用车购置
30303	退职（役）费		30214	租赁费		310019	其他交通工具购置
30304	抚恤金	10.47	30215	会议费		310020	产权参股
30305	生活补助	493.73	30216	培训费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30217	公务接待费		304	对企事业单位的补贴
30307	医疗费		30218	专用材料费		30401	企业政策性补贴
30308	助学金		30224	被装购置费		30402	事业单位补贴
30309	奖励金		30225	专用燃料费		30403	财政贴息
30310	生产补贴		30226	劳务费	1	30499	其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金		30227	委托业务费		307	债务利息支出
30312	提租补贴		30228	工会经费	16.45	30701	国内债务付息
30313	购房补贴		30229	福利费	21.29	30707	国外债务付息
30314	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费		399	其他支出
30315	物业服务补贴		30239	其他交通费用	0.28	39906	赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出
人员经费总计		2676.55		公用经费总计				48.80
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

附表2-7
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
公开07表
部门：宁县盘克镇学区 单位：万元
2017年度预算数						2017年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

附表2-8
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开08表
部门：宁县盘克镇学区单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。