宁县人民政府

 宁县瓦斜乡财政所2017年度部门决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县瓦斜乡财政所是纳入2017年度部门决算汇编范围内的独立核算单位，属财政全额拨款的事业单位，执行事业单位会计制度。

1. 部门职责

   1、贯彻执行财政、税收、财务、会计方面的方针政策、法律法规、管理制度，并拟定具体的实施办法，指导全乡财政工作。
   　　2、拟定和执行全乡财政发展战略、中长期财政规划和改革方案；参与制定各项促进经济和社会发展的政策；提出运用财政政策实施对经济、社会调节和综合平衡财力的建议。
   　　3、编制年度乡级预决算草案并组织执行；受乡政府委托，向乡人民代表大会报告全乡预算及其执行情况；管理乡级各项财政收入；管理乡级预算外资金和财政专户；管理乡级有关政府性资金。
   　　4、管理乡级财政公共支出；拟定和执行政府采购政策，并组织实施有关政府采购的具体工作；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。
   　　5、负责全乡财务制度的制定和监管；负责行政事业单位国有资产管理工作。
   　　6、负责全乡农业税征收管理工作；指导全乡财政建设工作。
   　　7、管理乡级财政基本建设支出；制定和监督执行基本建设财务管理制度。
   　　8、管理乡级财政社会保障支出；执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
   　　（三）机构设置情况

   宁县瓦斜乡财政所属宁县财政局下设的全额财政拨款的事业单位。

2. 机构情况及增减变动原因

   宁县瓦斜乡财政所为独立核算的事业单位，机构较2016年无增减变动。

   （五）人员情况及增减变动原因

   本部门事业编制4人，实有在职人员7人，缺编3人。其中：事业管理人员2人，工勤人员4人，临时工1人，人员较上年无变化。

3. 预算执行情况分析

    1．收入支出结构分析

   （1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重。2017年财政拨款收入45.59万元，其中一般公共服务支出45.59万元，占总财政拨款收入的100%，年初结转和结余0万元。

   （2）本部门收入支出按所属单位分布情况。

   宁县瓦斜乡财政所独立核算机构数为1，所有收入全部用于事业支出。

   2．收入支出与上年度对比分析

   与上年度收入支出对比分析及原因说明详见下表

1. 综合收支情况说明及上年决算数据对比情况

   （一）2017年综合收支情况

   本年度实际总收入45.59万元（其中：一般公共服务支出45.59万元。）

   本年度总支出45.59万元（其中：基本支出43.57万元，项目支出2.02万元），按功能分类科目：一般公共服务支出45.59万元。按经济分类科目：工资福利支出31.90万元，商品和服务支出5.07万元，其他资本性支出0.35万元，年末结转0.00万元。

2. 公共预算财政拨款收支情况

   本年度公共财政预算收入45.59万元（其中：财政拨款收入45.59万元），按功能分类科目：一般公共服务支出45.59万元2017年结转收入0.00万元。

   本年度公共财政预算支出45.59万元（其中：基本支出43.57万元，项目支出2.02万元），按功能分类科目：一般公共服务支出45.59万元。按经济分类科目：工资福利支出31.90万元，商品和服务支出5.07万元，其他资本性支出0.35万元。2017年12月31日结转0.00万元。

   （三）与上年决算数据对比情况

      2017年总收入较2016增加1.34万元，其中：一般公共服务支出增加1.34万元，原因为：人员经费增加。

   2017年总支出较2016增加0.95万元，其中：一般公共服务支出增加0.95万元，原因为：人员经费增加。

   （四）本年财政拨款与年初预算对比情况

   2017年财政拨款一般公共服务支出45.59万元，比年初预算增加7.61万元，原因为：人员经费增加。

   三、“三公”经费支出情况情况

本部门无“三公”经费支出。

四、关于机关运行经费支出情况

本部门 2017年度机关运行经费支出5.07万元。比2016年减少1.07万元，减少26.73%。主要原因是：办公设备购置减少。

五、政府采购支出情况情况

本部门2017年度政府采购支出总额0.35万元，比2016年减少0.24万元，减少40%。主要原因是：办公设备购置减少。

六、国有资产占用情况

截至2017年年末，本部门房屋用房总面积200平方米，总价值为6.58万元，其中办公用房面积为200平方米，价值为6.58万元；共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）。

七、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金45.59万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。共组织对财政所业务及购置项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出45.59万元，其中基本支出43.57，用于保障单位职工工资全额发放及单位正常运转；项目支出2.02万元，用于乡财政建设。

八、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
 上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
 社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。
 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
  三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。
  机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。